문서정보

보고서 유형 : 사업보고서

정정공시여부 : 아니오


기간정보

문서작성일 : 2025-03-17

구분 당기(당분기, 당반기) 전분(반)기 전기 전전기
기수 49 　 48 47
회계기간시작일 2024-01-01 　 2023-01-01 2022-01-01
회계기간종료일 2024-12-31 　 2023-12-31 2022-12-31
재무제표 재작성여부 아니오 　 아니오 아니오

감사정보

연결 감사정보

구분 당기(당분기, 당반기) 전분(반)기 전기 전전기
감사구분 감사 　 감사 감사
감사인명 동현회계법인 　 동현회계법인 동현회계법인
감사의견 적정의견 　 적정의견 적정의견
감사보고서일 2025-03-17 　 2024-03-18 2023-03-20
감사인고유번호 00967671 　 00967671 00967671

감사정보

구분 당기(당분기, 당반기) 전분(반)기 전기 전전기
감사구분 감사 　 감사 감사
감사인명 동현회계법인 　 동현회계법인 동현회계법인
감사의견 적정의견 　 적정의견 적정의견
감사보고서일 2025-03-17 　 2024-03-18 2023-03-20
감사인고유번호 00967671 　 00967671 00967671


회사정보

회사정보

회사고유번호 : 00134510
법인명 : 에스제이지세종 주식회사
법인등록번호 : 181211-0000758
결산월 : 12월결산법인
종업원수 : 605 명     주주의 수 : 21022 명
표준산업분류코드 : 30399
회사주소 : 울산광역시 북구 효자로 82 (효문동)
홈페이지주소 : http://www.sjku.co.kr

상장정보

국내상장정보 : 유가증권시장상장법인
해외상장정보 : 해당사항없음

통화

통화ISO코드 : KRW
단위정보(주석제외) : 일

문서 작성자 정보

구분 성명 직위 전화번호 FAX E-Mail
공시책임자 김용민 상무 031-219-9970 031-216-7831 minilase@sjg-sejong.com
공시담당자 고성원 책임매니저 031-219-9988 031-216-7831 gswgsw@sjg-sejong.com
XBRL 자문법인 삼일회계법인 　 　 　 　


서식정보

연결 재무제표

재무상태표 유동성/비유동성 구분법
포괄손익계산서 손익/기타포괄손익 일괄작성
비용의 기능
세후기타포괄손익
현금흐름표 간접법


재무제표

재무상태표 유동성/비유동성 구분법
포괄손익계산서 손익/기타포괄손익 일괄작성
비용의 기능
세후기타포괄손익
현금흐름표 간접법




연결 재무상태표
제 49 기 2024.12.31 현재
제 48 기 2023.12.31 현재
제 47 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
　 제 49 기 제 48 기 제 47 기
자산 　 　 　
유동자산 791,910,926,692 736,035,926,538 750,348,258,794
현금및현금성자산 (주18,31) 159,683,428,833 159,922,630,401 125,941,716,104
단기금융상품 (주4,18) 14,004,216,420 7,088,874,850 14,584,668,580
매출채권 (주5,18,32,33) 243,266,253,481 228,518,268,897 256,865,519,360
기타채권 (주5,18,33) 22,859,825,203 25,840,278,214 21,915,791,090
기타금융자산 (주6,18) 9,985,000 16,554,834,119 18,090,594,974
재고자산 (주7) 321,712,113,013 273,519,063,872 271,298,632,755
기타자산 (주8) 17,007,728,913 13,639,456,572 12,115,839,704
당기법인세자산 531,280,328 759,723,399 1,022,578,802
매각예정비유동자산 (주36) 12,836,095,501 10,192,796,214 28,512,917,425
비유동자산 448,707,040,029 415,769,497,176 399,079,058,843
장기금융상품 (주4,18) 5,160,798,600 4,537,325,800 1,770,563,704
기타채권 (주5,18,33) 6,439,496,390 18,604,997,050 23,485,229,926
기타금융자산 (주6,18) 19,985,023,051 18,466,618,678 17,617,169,288
공동기업 및 관계기업투자 (주12,33) 11,235,155,647 6,646,641,941 6,297,042,698
유형자산 (주9,35) 330,698,023,737 296,785,565,392 280,500,693,482
투자부동산 (주10,35) 6,010,165,125 6,126,919,932 6,243,674,740
무형자산 (주11,35) 35,729,054,403 34,318,996,077 34,464,957,216
이연법인세자산 (주29) 31,756,919,518 27,194,501,199 27,213,900,843
기타자산 (주8) 1,692,403,558 3,087,931,107 1,485,826,946
자산총계 1,240,617,966,721 1,151,805,423,714 1,149,427,317,637
부채 　 　 　
유동부채 678,364,577,748 635,938,262,527 657,081,455,660
매입채무 (주13,18,32,33) 296,141,151,195 274,397,639,579 280,539,446,840
기타채무 (주13,18,33) 47,239,809,516 64,068,744,376 41,978,588,730
단기차입금 (주14,18,31,32,34) 207,215,016,886 194,208,191,842 257,244,654,096
유동성장기부채 (주14,18,31,32,34) 14,391,195,644 14,378,139,273 12,698,294,504
당기법인세부채 9,697,833,743 10,549,623,364 3,208,942,883
충당부채 (주15) 3,055,633,825 3,270,893,878 5,426,122,446
기타금융부채 (주16,18,34) 28,596,618,133 18,699,772,818 7,669,772,342
기타부채 (주17) 71,513,297,215 55,422,437,176 31,650,573,160
매각예정비유동부채 (주36) 514,021,591 942,820,221 16,665,060,659
비유동부채 102,926,033,414 103,972,673,204 90,944,362,393
기타채무 (주13,18) 1,630,344,441 2,448,798,265 2,025,072,265
장기차입금 (주14,18,31,32,34) 27,527,064,353 35,521,749,043 46,983,022,654
순확정급여부채 (주30) 53,606,053,889 46,910,520,736 27,778,281,607
충당부채 (주15) 10,067,026,587 9,593,943,417 7,179,541,504
기타금융부채 (주16,18,32) 4,288,282,026 6,022,822,164 4,028,086,525
기타부채 (주17) 1,755,113,332 1,919,533,290 1,420,521,348
이연법인세부채 (주29) 4,052,148,786 1,555,306,289 1,529,836,490
부채총계 781,290,611,162 739,910,935,731 748,025,818,053
자본 　 　 　
지배기업소유주지분 456,295,527,764 412,349,021,657 402,491,863,008
자본금 (주19) 13,910,480,500 13,910,480,500 13,910,480,500
기타불입자본 (주20) 34,214,259,031 36,387,364,470 36,387,364,470
기타자본구성요소 (주21) 44,919,471,661 21,957,092,728 3,933,163,920
이익잉여금 (주22) 363,251,316,572 340,094,083,959 348,260,854,118
비지배지분 3,031,827,795 (454,533,674) (1,090,363,424)
자본총계 459,327,355,559 411,894,487,983 401,401,499,584
부채와자본총계 1,240,617,966,721 1,151,805,423,714 1,149,427,317,637

연결 포괄손익계산서
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
　 제 49 기 제 48 기 제 47 기
매출액 (주23,33,35) 1,816,595,152,264 1,792,324,075,283 1,858,324,298,948
매출원가 (주27,33) 1,612,931,830,095 1,625,617,909,535 1,717,280,405,698
매출총이익 203,663,322,169 166,706,165,748 141,043,893,250
판매비 (주24,27) 40,117,748,133 19,160,887,955 23,004,044,946
관리비 (주24,27,33) 102,933,739,150 95,681,275,346 85,395,572,034
영업이익 60,611,834,886 51,864,002,447 32,644,276,270
기타수익 (주25,33) 40,949,134,536 22,152,294,634 37,409,198,789
기타비용 (주25,33) 33,489,510,096 27,533,854,086 38,014,455,237
금융수익 (주26) 10,381,154,949 10,982,312,878 12,708,674,437
금융비용 (주26) 28,957,683,607 24,120,364,873 21,488,974,150
공동기업 및 관계기업투자손익 (주12) 2,199,408,878 379,556,188 (2,347,040,705)
법인세비용차감전계속영업순이익(손실) 51,694,339,546 33,723,947,188 20,911,679,404
계속영업법인세비용 (주29) 17,729,394,801 23,066,039,422 12,157,778,885
계속영업당기순이익 33,964,944,745 10,657,907,766 8,753,900,519
세후중단영업손실 (주36) 64,938,809 (6,319,685,685) (8,557,911,576)
연결당기순이익 34,029,883,554 4,338,222,081 195,988,943
연결기타포괄손익 18,303,218,435 8,859,996,218 3,924,626,462
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (6,078,887,266) (1,092,447,466) 1,541,196,846
확정급여제도의 재측정요소 (주22,30) (5,497,764,364) (9,486,355,850) 5,215,483,189
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (391,475,911) 8,393,908,384 (3,674,286,343)
관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 (189,646,991) 0 0
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 24,382,105,701 9,952,443,684 2,383,429,616
해외사업장환산외환차이 23,808,323,357 9,933,685,305 2,586,560,348
지분법자본변동 (주12) 573,782,344 18,758,379 (203,130,732)
총포괄이익 52,333,101,989 13,198,218,299 4,120,615,405
계속영업당기순이익의 귀속 　 　 　
지배기업소유주지분 33,679,939,572 10,344,501,276 10,277,017,915
비지배지분 285,005,173 313,406,490 (1,523,117,396)
연결당기순이익의 귀속 　 　 　
지배기업소유주지분 33,744,878,381 4,024,815,591 1,719,106,339
비지배지분 285,005,173 313,406,490 (1,523,117,396)
총포괄이익의 귀속 　 　 　
지배기업소유주지분 51,019,845,959 12,562,388,549 4,726,258,080
비지배지분 1,313,256,030 635,829,750 (605,642,675)
지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주28) 　 　 　
기본주당이익 (단위 : 원) 1,247 149 64
희석주당이익 (단위 : 원) 1,239 148 64
기본주당계속영업당기순이익 (단위 : 원) 1,245 382 380
희석주당계속영업당기순이익 (단위 : 원) 1,237 381 380

연결 자본변동표
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
　 자본
지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계
자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계
주식발행초과금 자기주식 전환권대가 기타자본잉여금 기타불입자본 합계
2022.01.01 (기초자본) 13,910,480,500 39,711,516,543 (7,194,266,978) 13,264,590 3,441,296,131 35,971,810,286 6,141,495,368 344,737,326,632 400,761,112,786 2,164,800,433 402,925,913,219
연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (2,705,229,900) (2,705,229,900) 0 (2,705,229,900)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 (3,674,286,343) 0 (3,674,286,343) 0 (3,674,286,343)
확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 5,215,483,189 5,215,483,189 0 5,215,483,189
종속기업의 처분 0 0 0 0 415,554,184 415,554,184 0 0 415,554,184 (2,649,521,182) (2,233,966,998)
지분법 자본변동 0 0 0 0 0 0 (203,130,732) 0 (203,130,732) 0 (203,130,732)
해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 1,669,085,627 0 1,669,085,627 917,474,721 2,586,560,348
비지배지분과의 거래 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
주식보상비용 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
기타 (주12) 0 0 0 (13,264,590) 13,264,590 0 0 (705,832,142) (705,832,142) 0 (705,832,142)
당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 1,719,106,339 1,719,106,339 (1,523,117,396) 195,988,943
2022.12.31 (기말자본) 13,910,480,500 39,711,516,543 (7,194,266,978) 0 3,870,114,905 36,387,364,470 3,933,163,920 348,260,854,118 402,491,863,008 (1,090,363,424) 401,401,499,584
2023.01.01 (기초자본) 13,910,480,500 39,711,516,543 (7,194,266,978) 0 3,870,114,905 36,387,364,470 3,933,163,920 348,260,854,118 402,491,863,008 (1,090,363,424) 401,401,499,584
연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (2,705,229,900) (2,705,229,900) 0 (2,705,229,900)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 8,393,908,384 0 8,393,908,384 0 8,393,908,384
확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 (9,486,355,850) (9,486,355,850) 0 (9,486,355,850)
종속기업의 처분 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
지분법 자본변동 0 0 0 0 0 0 18,758,379 0 18,758,379 0 18,758,379
해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 9,611,262,045 0 9,611,262,045 322,423,260 9,933,685,305
비지배지분과의 거래 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
주식보상비용 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
기타 (주12) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　
당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 4,024,815,591 4,024,815,591 313,406,490 4,338,222,081
2023.12.31 (기말자본) 13,910,480,500 39,711,516,543 (7,194,266,978) 0 3,870,114,905 36,387,364,470 21,957,092,728 340,094,083,959 412,349,021,657 (454,533,674) 411,894,487,983
2024.01.01 (기초자본) 13,910,480,500 39,711,516,543 (7,194,266,978) 0 3,870,114,905 36,387,364,470 21,957,092,728 340,094,083,959 412,349,021,657 (454,533,674) 411,894,487,983
연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (4,057,844,850) (4,057,844,850) 0 (4,057,844,850)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 (391,475,911) 0 (391,475,911) 0 (391,475,911)
확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 (5,497,764,364) (5,497,764,364) 0 (5,497,764,364)
종속기업의 처분 　 　 　 0 　 　 　 　 　 　 　
지분법 자본변동 0 0 0 0 0 0 573,782,344 (189,646,991) 384,135,353 0 384,135,353
해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 22,780,072,500 0 22,780,072,500 1,028,250,857 23,808,323,357
비지배지분과의 거래 0 0 0 0 (2,173,105,439) (2,173,105,439) 0 0 (2,173,105,439) 1,681,257,287 (491,848,152)
주식보상비용 0 0 0 0 0 0 0 0 0 491,848,152 491,848,152
기타 (주12) 0 0 0 0 0 0 0 (842,389,563) (842,389,563) 0 (842,389,563)
당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 33,744,878,381 33,744,878,381 285,005,173 34,029,883,554
2024.12.31 (기말자본) 13,910,480,500 39,711,516,543 (7,194,266,978) 0 1,697,009,466 34,214,259,031 44,919,471,661 363,251,316,572 456,295,527,764 3,031,827,795 459,327,355,559

연결 현금흐름표
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
　 제 49 기 제 48 기 제 47 기
영업활동으로 인한 현금흐름 70,173,810,360 161,794,165,054 38,343,209,140
영업으로부터 창출된 현금흐름 (주31) 98,585,348,513 189,582,904,887 59,909,114,313
연결당기순이익 34,029,883,554 4,338,222,081 195,988,943
조정 104,018,369,433 116,470,080,887 96,261,580,888
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (39,462,904,474) 68,774,601,919 (36,548,455,518)
이자의 수취 5,316,512,169 4,467,582,906 3,149,655,564
이자의 지급 (15,291,350,047) (17,972,981,337) (13,382,494,378)
배당금의 수취 853,648,808 804,914,200 468,914,200
법인세의 지급 (19,290,349,083) (15,088,255,602) (11,801,980,559)
투자활동으로 인한 현금흐름 (62,625,318,998) (49,055,091,975) (19,193,658,348)
투자활동으로 인한 현금유입액 109,461,740,718 81,368,674,671 86,700,827,371
단기금융상품의 감소 46,853,137,580 30,692,557,540 28,890,852,580
장기금융상품의 감소 0 124,063,704 17,400,000,000
기타금융자산의 감소 1,428,317,100 11,413,343,350 1,776,803,582
당기손익인식금융자산의 감소 120,865,000 0 7,257,600,000
기타채권의 감소 36,823,197,636 15,407,680,412 14,482,184,064
유형자산의 처분 19,828,111,491 23,731,029,665 16,652,931,242
무형자산의 처분 235,857,062 0 0
종속기업투자주식의 처분 913,993,923 0 232,955,658
기타투자활동으로 인한 현금유입 3,258,260,926 0 7,500,245
투자활동으로 인한 현금유출액 (172,087,059,716) (130,423,766,646) (105,894,485,719)
단기금융상품의 증가 53,768,479,150 25,361,890,070 29,716,112,320
장기금융상품의 증가 623,472,800 1,708,900,800 1,170,386,508
기타금융자산의 증가 8,040,000 204,845,103 80,060,000
기타채권의 증가 17,135,579,807 21,940,704,954 18,990,683,584
공동기업 및 관계기업투자의 취득 0 0 1,019,998,000
유형자산의 취득 89,877,916,311 73,359,064,399 47,434,739,936
무형자산의 취득 8,041,511,599 7,848,361,320 7,358,125,371
종속기업 지배력 상실에 따른 순현금유출 632,060,049 0 0
기타자산의 취득 2,000,000,000 0 124,380,000
재무활동으로 인한 현금흐름 (21,738,775,524) (77,592,791,365) (1,174,349,609)
재무활동으로 인한 현금유입액 487,624,796,330 374,912,117,774 213,473,765,332
단기차입금의 차입 482,476,439,333 363,906,554,360 197,328,153,665
장기차입금의 차입 5,136,356,997 1,149,454,400 16,125,000,000
전환상환우선주의 발행 0 9,856,109,014 0
기타재무활동으로 인한 현금유입 12,000,000 0 20,611,667
재무활동으로 인한 현금유출액 (509,363,571,854) (452,504,909,139) (214,648,114,941)
단기차입금의 상환 487,370,946,900 432,783,625,471 173,441,156,932
유동성장기부채의 상환 9,590,915,441 9,298,516,935 31,897,930,542
장기차입금의 상환 5,100,000,000 3,923,335,545 1,929,170,676
리스부채의 상환 3,243,864,663 3,794,201,288 4,674,626,891
배당금의 지급 (주21) 4,057,844,850 2,705,229,900 2,705,229,900
현금및현금성자산의 증가(감소) (14,190,284,162) 35,146,281,714 17,975,201,183
기초의 현금및현금성자산 159,922,630,401 125,941,716,104 109,416,596,650
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 14,110,818,384 (152,907,261) 132,178,413
매각예정으로 분류 (주36) (159,735,790) (1,012,460,156) (1,582,260,142)
기말의 현금및현금성자산 159,683,428,833 159,922,630,401 125,941,716,104

1. 당사 및 종속기업의 개요 (연결)

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

3. 중요한 회계 추정 및 가정 (연결)

4. 사용이 제한된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당기 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계
질권설정 당좌개설보증금
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 단기금융상품 장기금융상품
관련 금융기관 우리은행 우리은행
사용이 제한된 금융자산 2,401,200 1,500 2,402,700

전기 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계
질권설정 당좌개설보증금
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 단기금융상품 장기금융상품
관련 금융기관 우리은행 우리은행
사용이 제한된 금융자산 2,181,200 1,500 2,182,700

5. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
매출채권 및 기타유동채권 합계 266,126,079
매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 243,266,254
유동매출채권 매출채권 243,729,998
대손충당금, 매출채권 (463,744)
기타 유동채권 22,859,825
기타 유동채권 단기미수금, 총액 13,256,277
대손충당금, 단기미수금 (76,038)
단기보증금, 순액 1,862,511
단기대여금 7,445,260
대손충당금, 단기대여금 0
단기미수수익 1,425,406
대손충당금, 단기미수수익 (1,053,591)
매출채권 및 기타비유동채권 합계 6,439,496
매출채권 및 기타비유동채권 합계 기타 비유동채권 6,439,496
기타 비유동채권 장기미수금 37,335
대손충당금, 장기미수금 0
장기보증금, 순액 3,162,226
장기대여금 20,262,218
대손충당금, 장기대여금 (17,022,283)

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
매출채권 및 기타유동채권 합계 254,358,547
매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 228,518,269
유동매출채권 매출채권 228,783,754
대손충당금, 매출채권 (265,485)
기타 유동채권 25,840,278
기타 유동채권 단기미수금, 총액 14,809,386
대손충당금, 단기미수금 0
단기보증금, 순액 105,330
단기대여금 10,016,687
대손충당금, 단기대여금 0
단기미수수익 923,876
대손충당금, 단기미수수익 (15,001)
매출채권 및 기타비유동채권 합계 18,604,997
매출채권 및 기타비유동채권 합계 기타 비유동채권 18,604,997
기타 비유동채권 장기미수금 16,522
대손충당금, 장기미수금 0
장기보증금, 순액 6,458,303
장기대여금 25,404,693
대손충당금, 장기대여금 (13,274,521)

매출채권의 연령분석내역에 대한 기술
당기말 및 전기말 현재 유의적으로 연체된 매출채권 및 기타채권이 존재하지 않아 별도의 연령분석을 공시하지 않습니다.

　

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
당기 (단위 : 천원)
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
매출채권
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 당기말 현재 연결실체가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액(연결실체 내 회사간 채권 포함)은 당기말 현재 8,566,805천원입니다.
소유에 따른 노출된 위험과 보상의 성격에 대한 기술 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다(주석 14참조).
기업이 계속하여 인식하는 자산 8,566,805

전기 (단위 : 천원)
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
매출채권
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 전기말 현재 연결실체가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액(연결실체 내 회사간 채권 포함)은 전기말 현재 31,916,633천원입니다.
소유에 따른 노출된 위험과 보상의 성격에 대한 기술 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다(주석 14참조).
기업이 계속하여 인식하는 자산 31,916,633

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융상품
매출채권 기타채권
장부금액
손상차손누계액
기초금융자산 (265,485) (13,289,522)
기대신용손실전(환)입, 금융자산 (266,185) (3,157,561)
대체에 따른 증가(감소), 금융자산 0 (842,390)
제각을 통한 감소, 금융자산 116,741 0
외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 (48,815) (862,439)
기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 0 0
기말금융자산 (463,744) (18,151,912)

전기 (단위 : 천원)
금융상품
매출채권 기타채권
장부금액
손상차손누계액
기초금융자산 (266,678) (9,449,520)
기대신용손실전(환)입, 금융자산 (50,983) (4,533,938)
대체에 따른 증가(감소), 금융자산 0 0
제각을 통한 감소, 금융자산 0 0
외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 (23,588) 518,340
기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 75,764 175,596
기말금융자산 (265,485) (13,289,522)

매출채권 및 기타채권의 손실충당금 계정재분류에 대한 기술
선급금(대손충당금)에서 대체된 금액입니다.

매출채권 및 기타채권의 손실충당금 기타 변동에 대한 기술
매각예정자산으로 분류되었습니다.

6. 기타금융자산 (연결)

　

기타금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융자산 9,985
기타유동금융자산 유동 파생상품 금융자산 0
유동 기타포괄손익인식금융자산 0
유동 당기손익인식금융자산 0
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 9,985
기타비유동금융자산 19,985,023
기타비유동금융자산 비유동파생상품자산 0
비유동 기타포괄손익인식금융자산 15,788,860
비유동 당기손익인식금융자산 4,084,728
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 111,435

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융자산 16,554,834
기타유동금융자산 유동 파생상품 금융자산 45,041
유동 기타포괄손익인식금융자산 106,894
유동 당기손익인식금융자산 0
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 16,402,900
기타비유동금융자산 18,466,618
기타비유동금융자산 비유동파생상품자산 0
비유동 기타포괄손익인식금융자산 16,304,804
비유동 당기손익인식금융자산 2,048,234
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 113,580

파생상품자산의 손상에 대한 기술
모비어스(주)가 상환전환우선주를 발행함에 따라 당사와 매수자간에 체결된 주주간 계약에 의한 파생상품자산은 당기 중 후속측정에 따라 전액 손상 되었습니다(주석 12과 34 참조).

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 기술
단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

　

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 채무증권
상장주식 비상장 주식 기타채무상품
에이치디씨현대산업개발(주) 덕양산업(주) 한국자동차공업협동조합 주식회사 채널에이 주식회사CGI 에스제이지세정(주) (주)디에스에스에너셀
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 지분율 0.0027 0.0193 0.0018 0.0049 0.0236 0.1993 0.1000
취득원가, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,509,409 1,000,110 1,000 2,000,000 500,000 7,335,300 100,000 1 14,445,820
기타포괄손익인식금융자산 3,156,169 1,874,420 1,000 892,400 791,000 8,938,720 100,000 35,151 15,788,860
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 누적액 (353,240) 874,310 0 (1,107,600) 291,000 1,603,420 0 35,150 1,343,040
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 추가 기술 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다. 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 채무증권
상장주식 비상장 주식 기타채무상품
에이치디씨현대산업개발(주) 덕양산업(주) 한국자동차공업협동조합 주식회사 채널에이 주식회사CGI 에스제이지세정(주) (주)디에스에스에너셀
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 지분율
취득원가, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익인식금융자산 2,552,912 3,723,680 1,000 1,302,800 746,600 7,796,880 100,000 187,826 16,411,698
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 누적액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 추가 기술 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다. 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.

　

당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
당기손익인식금융자산
지분증권
주식회사CGI 전환상환우선주 골프클럽큐레저산업 주식회사 상환우선주
당기손익인식금융자산 2,084,728 2,000,000 4,084,728
당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 기술 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 36,494천원을 당기손익으로 인식하였습니다(주석 26 참조).

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
당기손익인식금융자산
지분증권
주식회사CGI 전환상환우선주 골프클럽큐레저산업 주식회사 상환우선주
당기손익인식금융자산 2,048,234 0 2,048,234
당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 기술

　

상각후원가측정금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
국공채 및 지방채 회사채
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 9,985 0 9,985
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 111,435 111,435
상각후원가로 측정하는 금융자산 121,420

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
국공채 및 지방채 회사채
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 2,900 16,400,000 16,402,900
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 113,580 113,580
상각후원가로 측정하는 금융자산 16,516,480

　

파생상품자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동 파생상품 금융자산 0
파생상품 금융자산 0

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동 파생상품 금융자산 45,041
파생상품 금융자산 45,041

　

당기손익으로 인식된 파생상품자산평가손실에 대한 공시
(단위 : 천원)
장부금액
공시금액
파생상품평가손실 45,041
파생상품자산 관련 손익에 대한 기술 파생상품자산평가손실 45,041천원을 당기손익으로 인식하였습니다(주석 26 참조)


7. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 재고자산 평가충당금
총유동재고자산 327,374,785 (5,662,671) 321,712,113
총유동재고자산 유동제품 68,113,747 (1,660,604) 66,453,143
유동상품 10,301,403 (1,577,385) 8,724,018
유동재공품 26,601,853 (677,212) 25,924,641
유동원재료 205,276,309 (1,747,471) 203,528,838
유동부재료 372,603 0 372,603
유동저장품 992,598 0 992,598
미착품, 순액 15,716,272 0 15,716,272

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 재고자산 평가충당금
총유동재고자산 278,830,731 (5,311,666) 273,519,064
총유동재고자산 유동제품 67,428,065 (2,475,832) 64,952,233
유동상품 29,386,913 (1,687,985) 27,698,928
유동재공품 26,616,745 (154,596) 26,462,149
유동원재료 146,688,217 (993,254) 145,694,963
유동부재료 554,745 0 554,745
유동저장품 738,777 0 738,777
미착품, 순액 7,417,269 0 7,417,269

　

재고자산 관련 비용에 대한 공시
당기 (단위 : 백만원)
기능별 항목
매출원가
기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 1,577,216

전기 (단위 : 백만원)
기능별 항목
매출원가
기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 1,589,207

8. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동자산 17,007,728
기타유동자산 단기선급금 13,903,924
대손충당금, 단기선급금 (63,490)
유동선급비용 889,698
기타유동자산, 기타 2,277,596
기타비유동자산 1,692,403
기타비유동자산 비유동선급금 1,378,488
장기선급비용 303,969
기타비유동자산, 기타 9,946

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동자산 13,639,456
기타유동자산 단기선급금 9,705,815
대손충당금, 단기선급금 (82,882)
유동선급비용 991,596
기타유동자산, 기타 3,024,927
기타비유동자산 3,087,931
기타비유동자산 비유동선급금 2,569,600
장기선급비용 384,279
기타비유동자산, 기타 134,052

　

선급금에 대해 인식한 기타의 대손충당금환입에 대한 공시
(단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타대손충당금환입, 선급금 19,392


9. 유형자산 (연결)

　

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 천원)
유형자산
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산 기타유형자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금
유형자산 50,230,441 0 0 (4,786,024) 45,444,417 229,529,861 (72,473,395) (9,871,276) (8,548,110) 138,637,080 14,806,566 (8,867,487) (294,594) 0 5,644,485 299,617,295 (208,569,058) (15,667,363) (1,588,861) 73,792,013 8,507,890 (5,386,247) (455,864) (26,763) 2,639,016 154,899,890 (121,530,984) (3,854,756) (162,467) 29,351,683 36,401,506 (28,111,028) (253,126) (10,233) 8,027,119 15,150,122 0 0 (49,182) 15,100,940 20,584,006 (9,434,093) (1,429,572) (65,312) 9,655,029 10,618,461 (8,163,658) (48,561) 0 2,406,242

전기 (단위 : 천원)
유형자산
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산 기타유형자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금
유형자산 46,411,842 0 0 (4,330,596) 42,081,246 179,251,759 (63,080,411) (5,495,377) (7,934,600) 102,741,371 13,410,470 (7,729,948) (16,434) 0 5,664,088 274,947,624 (196,199,091) (7,399,757) (1,615,001) 69,733,775 7,968,705 (4,995,654) (58,883) (45,546) 2,868,622 146,099,297 (115,994,113) (2,153,963) (193,903) 27,757,318 29,807,100 (25,098,496) (82,705) (13,582) 4,612,317 26,580,432 0 (50,000) (181,488) 26,348,944 22,017,376 (8,133,172) (1,184,541) (60,237) 12,639,426 11,112,910 (8,753,706) (20,747) 0 2,338,457

　

유형자산에 대한 세부 정보 공시 합계
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금
유형자산 합계 840,346,038 (462,535,950) (31,875,112) (15,236,952) 330,698,024

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금
유형자산 합계 757,607,515 (429,984,591) (16,462,407) (14,374,953) 296,785,565

　

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
유형자산 유형자산 합계
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산 기타유형자산
기초 유형자산 42,081,246 102,741,371 5,664,088 69,733,775 2,868,622 27,757,318 4,612,317 26,348,944 12,639,426 2,338,457 296,785,565
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 1,174,608 277,653 12,092,742 1,040,394 10,349,361 3,025,889 58,456,041 5,168,149 1,601,581 93,186,418
대체에 따른 증가(감소), 유형자산 1,029,369 36,135,945 285,727 24,040,084 393,615 7,145,694 2,919,967 (73,057,495) 91,229 0 (1,015,865)
처분, 유형자산 (323,455) (344,234) (19,475) (3,794,051) (183,478) (3,324,460) (45,994) (5,385,383) (2,565,156) (309,119) (16,294,803)
감가상각비, 유형자산 0 (5,947,096) (785,886) (18,737,946) (1,119,771) (13,700,892) (2,498,635) (27,513) (4,101,611) (969,256) (47,888,606)
당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산 0 (3,765,674) (256,826) (8,672,470) (363,047) (1,393,670) (189,695) 0 (105,451) (26,374) (14,773,207)
당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산
순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 2,517,021 8,515,611 482,888 (878,232) 6,009 2,520,477 217,906 13,845,830 (1,461,620) (187,356) 25,578,533
매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 (5,226,992) 0 0 (5,226,992)
기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 140,237 126,547 (3,684) 8,111 (3,328) (2,146) (14,638) 147,509 (9,934) (41,690) 346,984
기말 유형자산 45,444,417 138,637,080 5,644,485 73,792,013 2,639,016 29,351,682 8,027,119 15,100,940 9,655,029 2,406,242 330,698,024

전기 (단위 : 천원)
유형자산 유형자산 합계
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산 기타유형자산
기초 유형자산 42,016,357 107,238,282 6,408,908 71,424,500 2,527,989 29,117,699 3,523,961 5,252,222 10,547,175 2,443,600 280,500,693
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 7,362,899 57,443 15,422,321 1,657,287 11,519,698 2,013,692 35,325,726 8,084,516 0 81,443,582
대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 654,292 37,794 3,744,702 67,782 6,583,966 949,127 (16,339,678) 0 14,568 (4,287,447)
처분, 유형자산 (151,979) (6,831,863) (242,379) (5,925,864) (406,504) (3,149,781) (60,010) (961,686) (2,018,802) (83,369) (19,832,237)
감가상각비, 유형자산 0 (5,071,229) (740,994) (20,232,955) (982,346) (17,054,705) (1,799,436) (171,442) (3,611,505) (1,141,550) (50,806,162)
당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산 0 (495,493) 0 (1,084,944) (207,936) 0 (1,066,752)
당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 663,199 161 457 57,804
순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 216,868 (112,680) 143,316 3,670,965 18,203 1,875,426 19,306 3,051,127 128,362 1,028,801 10,039,694
매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 (242,462) 0 (242,462)
기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 0 (2,836) 0 966,907 (13,951) (50,041) (34,779) 134,871 (39,923) 76,407 1,036,655
기말 유형자산 42,081,246 102,741,371 5,664,088 69,733,775 2,868,622 27,757,318 4,612,317 26,348,944 12,639,426 2,338,457 296,785,565

유형자산의 감가상각비에 대한 기술
당기 감가상각비중 중단영업비용이 포함되어 있습니다.

유형자산 대체에 대한 기술
전기: 타계정으로 (선급금 등) 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

유형자산의 감가상각비, 손상차손에 대한 기술
전기: 금액 중 중단영업비용이 포함되어 있습니다.

유형자산의 손상차손 및 손상차손환입에 대한 기술
당기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 14,908,513천원 및 손상차손환입 135,306천원을 인식하였습니다. 회수가능액은 사용가치에 의해 결정되었습니다.
전기 중 회수가능금액의 변동으로 손상차손 2,569,843천원 및 손상차손환입 1,503,091천원을 인식하였습니다. 회수가능액은 사용가치에 의해 결정되었습니다.

유형자산의 기타 변동에 대한 기술
재고자산에서 대체된 금액 및 무형자산으로 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

　

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 천원)
담보제공처
우리은행 외 5개 금융기관
담보로 제공된 자산 126,526,393
담보로 제공된 자산 담보로 제공된 유형자산 120,672,780
담보로 제공된 투자부동산 5,853,613
담보설정금액 163,262,202
담보로 제공된 화재보험의 담보설정금액 4,171,906
담보로 제공된 자산에 대한 기술 당기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체의 토지 등이 우리은행 외 5개 금융기관에 담보(설정금액 163,262,202천원, 장부가액 126,526,393천원(유형자산: 120,672,780천원, 투자부동산: 5,853,613천원))로 제공되어 있습니다. 또한, 연결실체는 유형자산(건물 및 기계장치)에 대하여 가입한 화재보험을 우리은행의 차입금에 대한 담보(설정금: 4,171,906천원)로 제공하고 있습니다.


자본화된 차입원가에 대한 기술
당기와 전기 중 유형자산 취득과 관련한 자본화된 차입원가 금액은 없습니다.

10. 투자부동산 (연결)

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 천원)
자산
토지 건물 구축물
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 2,876,431 0 2,876,431 3,947,645 (970,463) 2,977,182 361,274 (204,722) 156,552

전기 (단위 : 천원)
자산
토지 건물 구축물
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 2,876,431 0 2,876,431 3,947,645 (871,772) 3,075,873 361,274 (186,658) 174,616

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시 합계
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 7,185,350 (1,175,185) 6,010,165

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 7,185,350 (1,058,430) 6,126,920

　

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
기초 투자부동산 2,876,431 3,075,873 174,616 6,126,920
감가상각비, 투자부동산 0 (98,691) (18,064) (116,755)
기말 투자부동산 2,876,431 2,977,182 156,552 6,010,165

전기 (단위 : 천원)
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
기초 투자부동산 2,876,431 3,174,565 192,680 6,243,675
감가상각비, 투자부동산 0 (98,691) (18,064) (116,755)
기말 투자부동산 2,876,431 3,075,873 174,616 6,126,920

　

투자부동산 관련 손익 내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
투자부동산에서 발생한 임대수익 312,000
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (116,755)
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 195,245

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
투자부동산에서 발생한 임대수익 312,000
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (116,755)
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 195,245

　

투자부동산 공정가치에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
투자부동산 5,419,259 4,390,256 362,457 10,171,972

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
투자부동산 5,419,259 4,390,256 362,457 10,171,972

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술
당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 10,172백만원이며, 공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다.

투자부동산의 소유권에 대한 기술
연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.

담보로 제공된 투자부동산에 대한 기술
당기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 14참조).

11. 무형자산 (연결)

　

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권
회원권 컴퓨터소프트웨어 영업권 기타무형자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
무형자산 및 영업권 9,948,094 0 (756,636) 9,191,457 9,158,463 (5,342,138) (216,936) 3,599,389 7,422,730 0 (5,993,258) 1,429,472 33,323,546 (12,227) (11,802,583) 21,508,737

전기 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권
회원권 컴퓨터소프트웨어 영업권 기타무형자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
무형자산 및 영업권 8,487,583 0 (673,723) 7,813,859 8,572,042 (4,658,033) (18,014) 3,895,995 7,422,730 0 (5,993,258) 1,429,472 29,545,486 (10,960) (8,354,857) 21,179,670

　

무형자산에 대한 세부 정보 공시 합계
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
무형자산 및 영업권 59,852,833 (5,354,365) (18,769,413) 35,729,054

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
무형자산 및 영업권 54,027,841 (4,668,993) (15,039,852) 34,318,996

　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계
회원권 컴퓨터소프트웨어 영업권 기타무형자산
기초의 무형자산 및 영업권 7,813,859 3,895,995 1,429,472 21,179,670 34,318,996
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 1,839,600 693,828 0 5,508,084 8,041,512
대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 1,122,949 0 (36,678) 1,086,271
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (28) (1,958,609) 0 (5,098,729) (7,057,366)
처분, 무형자산 및 영업권 0 (239,502) 0 0 (239,502)
당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 (78,656) (185,080) 0 (2,393,700) (2,657,436)
순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (383,318) 265,442 0 2,350,090 2,232,214
매각예정으로의 분류에 따른 감소, 무형자산 및 영업권
기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 4,365 0 0 4,365
기말 무형자산 및 영업권 9,191,457 3,599,389 1,429,472 21,508,737 35,729,054

전기 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계
회원권 컴퓨터소프트웨어 영업권 기타무형자산
기초의 무형자산 및 영업권 8,078,319 3,854,691 1,429,472 21,102,475 34,464,957
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 387,983 0 7,460,379 7,848,362
대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 365,115 1,182,780 0 0 1,547,895
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (101,341) (1,676,464) 0 (4,909,988) (6,687,793)
처분, 무형자산 및 영업권
당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 (458,046) (9,316) 0 (2,326,999) (2,794,361)
순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (70,188) 156,321 0 (146,197) (60,064)
매각예정으로의 분류에 따른 감소, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0
기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권
기말 무형자산 및 영업권 7,813,859 3,895,995 1,429,472 21,179,670 34,318,996

무형자산 및 영업권의 대체에 대한 기술
유형자산에서 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

무형자산 및 영업권의 손상차손에 대한 기술
당기: 기타수익비용으로 인식한 손상차손과 손상차손환입의 상계금액입니다(주석 25참조).
전기: 기타수익비용으로 인식한 손상차손과 손상차손환입의 상계금액입니다.

　

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
판매비와 일반관리비 매출원가
연구와 개발 비용 2,519,450 6,075,451 8,594,901

전기 (단위 : 천원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
판매비와 일반관리비 매출원가
연구와 개발 비용 3,766,234 6,006,199 9,772,433

12. 공동기업 및 관계기업투자 (연결)

13. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동매입채무 296,141,151
기타 유동채무 47,239,810
기타 유동채무 단기미지급금 32,755,641
유동으로 분류되는 미지급비용 14,484,169
유동 매입채무 및 기타유동채무 합계 343,380,961
기타 비유동채무 1,630,344
기타 비유동채무 장기미지급금 1,630,344
매입채무 및 기타비유동채무 합계 1,630,344

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동매입채무 274,397,640
기타 유동채무 64,068,745
기타 유동채무 단기미지급금 49,831,094
유동으로 분류되는 미지급비용 14,237,651
유동 매입채무 및 기타유동채무 합계 338,466,385
기타 비유동채무 2,448,798
기타 비유동채무 장기미지급금 2,448,798
매입채무 및 기타비유동채무 합계 2,448,798

　

공급자금융약정 부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
약정의 유형
공급자금융약정
약정에 대한 설명 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 2024년 11월 26일 당사는 2025년 11월 26일에 종료되는 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 지급기한등 유의적인 변경은 없으며, 해당 공급자에 대한 매입채무의 조건과 동일합니다.
매입채무 11,781,725

전기 (단위 : 천원)
약정의 유형
공급자금융약정
약정에 대한 설명 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 2024년 11월 26일 당사는 2025년 11월 26일에 종료되는 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 지급기한등 유의적인 변경은 없으며, 해당 공급자에 대한 매입채무의 조건과 동일합니다.
매입채무 20,317,424

14. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당기 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
무역금융, 주식회사 하나은행 무역금융, (주)우리은행 무역금융, 한국수출입은행 무역금융, (주)국민은행 무역금융, 농협은행 주식회사 운영자금, (주)국민은행 운영자금, 한국산업은행 운영자금, 현대커머셜주식회사 운영자금, (주)우리은행 외 매출채권담보차입, (주)우리은행 외 시설자금, (주)우리은행 외 운영자금, (주)신한은행 외
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
차입금, 이자율 0.0512 0.0493 0.0413 0.0488 0.0437 0.0612 0.0451 0.0476 0.0442 0.0563 0.0200 0.0885 0.0370 0.0618 0.0451 0.0915 0.0300 0.0835
유동성 금융기관 차입금(사채 제외) 4,500,000 18,000,000 28,000,000 5,000,000 3,000,000 735,000 19,000,000 4,500,000 115,913,213 8,566,805 207,215,018
장기차입금(사채 포함) 22,718,233 19,200,027 41,918,260
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (14,391,196)
비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 27,527,064

전기 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
무역금융, 주식회사 하나은행 무역금융, (주)우리은행 무역금융, 한국수출입은행 무역금융, (주)국민은행 무역금융, 농협은행 주식회사 운영자금, (주)국민은행 운영자금, 한국산업은행 운영자금, 현대커머셜주식회사 운영자금, (주)우리은행 외 매출채권담보차입, (주)우리은행 외 시설자금, (주)우리은행 외 운영자금, (주)신한은행 외
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
차입금, 이자율
유동성 금융기관 차입금(사채 제외) 0 15,868,200 28,000,000 6,289,400 3,000,000 25,000,000 7,500,000 0 76,633,959 31,916,633 194,208,192
장기차입금(사채 포함) 38,075,558 11,824,330 49,899,888
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (14,378,139)
비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 35,521,749

담보로 제공된 매출채권, 투자부동산 및 유형자산에 대한 기술
보고기간말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체의 매출채권, 투자부동산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석5와 9, 10참조).

15. 충당부채 (연결)

　

충당부채의 세부 내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동충당부채 3,055,634
유동충당부채 유동 제품보증충당부채 2,760,024
유동종업원급여충당부채 0
유동 그 밖의 기타충당부채 295,610
비유동충당부채 10,067,026
비유동충당부채 비유동 제품보증충당부채 3,362,244
비유동종업원급여충당부채 6,642,091
비유동 그 밖의 기타충당부채 62,691
충당부채 13,122,660
충당부채 제품보증충당부채 6,122,268
종업원급여충당부채 6,642,091
그 밖의 기타충당부채 358,301

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동충당부채 3,270,894
유동충당부채 유동 제품보증충당부채 3,011,784
유동종업원급여충당부채 0
유동 그 밖의 기타충당부채 259,110
비유동충당부채 9,593,943
비유동충당부채 비유동 제품보증충당부채 3,094,412
비유동종업원급여충당부채 6,438,755
비유동 그 밖의 기타충당부채 60,776
충당부채 12,864,837
충당부채 제품보증충당부채 6,106,196
종업원급여충당부채 6,438,755
그 밖의 기타충당부채 319,886

　

기타충당부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기타충당부채
제품보증충당부채 종업원급여충당부채 그 밖의 기타충당부채
기초 충당부채 6,106,196 6,438,755 319,886
기존 충당부채의 증가, 충당부채 1,371,570 266,282 0
사용된 충당부채, 충당부채 (2,657,850) (63,112) 0
할인율의 변동을 통한 증가(감소), 충당부채 36,761 0 0
기간 경과에 따른 당기 증가, 충당부채 131,359 208,884 0
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 충당부채 1,134,232 (208,718) 38,415
기말 충당부채 6,122,268 6,642,091 358,301

전기 (단위 : 천원)
기타충당부채
제품보증충당부채 종업원급여충당부채 그 밖의 기타충당부채
기초 충당부채 7,697,871 4,293,106 614,688
기존 충당부채의 증가, 충당부채 1,799,385 219,644 274,620
사용된 충당부채, 충당부채 (3,957,229) (65,019) 16,143
할인율의 변동을 통한 증가(감소), 충당부채 39,881 1,978,438 0
기간 경과에 따른 당기 증가, 충당부채 127,109 194,519 0
대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 충당부채 399,179 (181,933) (585,565)
기말 충당부채 6,106,196 6,438,755 319,886

충당부채의 기타증감액에 대한 기술
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

16. 기타금융부채 (연결)

　

기타금융부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융부채 28,596,617
기타유동금융부채 유동 리스부채 1,958,058
유동 파생상품 금융부채 19,825,755
유동성전환상환우선주부채 6,812,804
기타비유동금융부채 4,288,282
기타비유동금융부채 비유동 리스부채 4,288,282
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 모비어스(주) 모비어스(주)가 상환전환우선주를 발행함에 따라 당사와 매수자간에 체결된 주주간 계약에 의해, 당기말 현재 파생상품부채 15,336,489천원을 인식하고 있으며, 당기 중 후속측정에 따라 인식한 평가손실은 7,836,799천원입니다(주석 12, 26 및 34 참조).
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 에스제이지아센텍(주) 에스제이지아센텍(주)가 상환전환우선주를 발행함에 따라 당사와 매수자간에 체결된 주주간 계약에 의해, 당기말 현재 파생상품부채 4,489,266천원을 인식하고 있으며, 당기 중 후속측정에 따라 인식한 평가손실 350,370천원입니다(주석 34 참조).
전환상환우선주부채에 대한 설명 전기 중 아센텍(주)가 전환상환우선주를 발행함에 따라서 인식한 주계약부채 6,812,804천원입니다(주석 34 참조).

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융부채 18,699,772
기타유동금융부채 유동 리스부채 3,008,544
유동 파생상품 금융부채 9,726,138
유동성전환상환우선주부채 5,965,090
기타비유동금융부채 6,022,822
기타비유동금융부채 비유동 리스부채 6,022,822
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 모비어스(주)
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 에스제이지아센텍(주)
전환상환우선주부채에 대한 설명 전기 중 아센텍(주)가 전환상환우선주를 발행함에 따라서 인식한 주계약부채 6,812,804천원입니다(주석 34 참조).

　

파생상품부채의 평가손실에 대한 공시
(단위 : 천원)
거래상대방
모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주)
파생상품평가손실(금융원가) 7,836,799 350,370


　

전환상환우선주의 주요 조건에 대한 공시
전기 (단위 : 원)
금융부채, 분류
전환상환우선주
발행가액 9,036
발행금액 9,999,987,588
배당률 발행가액의 0% (참가적, 누적적)
보장수익률
발행일 2023-12-08
만기일 2028-12-08
전환청구기간 발행일로부터 5년이 경과하는 날의 전일까지
전환비율 우선주 : 보통주 〓 1:1
전환가격 9,036
전환가격 조정사항에 대한 기술 향후 발행가액 이하로 유상증자, 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 주식분할, 주식병합, 무상감자, 기업공개시의 공모단가, 합병 등으로 인하여 전환가격 조정사유 발생시 조정가능
조기상환기간 발행일로부터 3년이 경과하는 날로부터 5년이 경과하는 날의 전일까지
상환가액 1주당 발행가액 + 상환일까지 연복리의 이자액 - 상환일까지 지급된 배당액
상환방법 상환요구일로부터 60일 이내에 배당가능이익의 범위 내에서 상환
투자자의 우선매수권 및 공동매도참여권 이해관계인(최대주주)의 주식처분시 투자자가 동일 조건으로 우선매수할 수 있는 권리 및 동일한 조건으로 지분비율에 따라 함께 매도할 수 있는 권리
주식매수청구권에 대한 설명 주식을 발행한 날로부터 기업공개 후 보호예수 기간의 다음날까지 행사가능


　

전환상환우선주 발행 시 인식한 장부가액과 공정가액의 차이내역에 대한 공시
(단위 : 천원)
금융부채, 분류
전환상환우선주
상환의무금액의 현재가치 3,202,278
전환상환우선주부채상환할증금 2,762,812
유동성전환상환우선주부채 5,965,090
전환권 및 상환권, 파생상품부채 3,881,094
전환상환우선주부채, 총액 9,846,184
발행 시점의 전환상환우선주의 공정가치 10,778,736
발행시점에 미인식된 발행가액과 공정가액의 차이 (932,552)
당기말 현재 발행시점에 미인식된 발행가액과 공정가액의 차이가 누적 실현된 부분 116,295


17. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타 유동부채 71,513,297
기타 유동부채 유동선수금 62,919,301
단기예수금 5,150,160
기타유동부채, 기타 3,443,836
기타 비유동 부채 1,755,113
기타 비유동 부채 기타비유동부채, 기타 1,755,113

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타 유동부채 55,422,436
기타 유동부채 유동선수금 44,600,402
단기예수금 5,782,256
기타유동부채, 기타 5,039,778
기타 비유동 부채 1,919,533
기타 비유동 부채 기타비유동부채, 기타 1,919,533

18. 금융상품의 구분 (연결)

　

금융자산의 범주별 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 0 0 159,683,429 159,683,429 0 4,559,299 14,605,716 19,165,015 0 0 243,266,253 243,266,253 0 0 29,299,322 29,299,322 15,788,860 4,084,728 121,420 19,995,008
금융자산, 공정가치 159,683,429 19,165,015 243,266,253 29,299,322 19,995,008

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 0 0 159,922,630 159,922,630 0 3,935,826 7,690,375 11,626,201 0 0 228,518,269 228,518,269 0 0 44,445,275 44,445,275 16,411,698 2,093,275 16,516,480 35,021,453
금융자산, 공정가치 159,922,630 11,626,201 228,518,269 44,445,275 35,021,453

　

금융자산의 범주별 합계
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 15,788,860 8,644,027 446,976,140 471,409,027
금융자산, 공정가치 471,409,027

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 16,411,698 6,029,101 457,093,029 479,533,828
금융자산, 공정가치 479,533,828

　

금융부채의 범주별 공시
당기 (단위 : 천원)
금융부채, 분류
매입채무 기타채무 차입부채 기타금융부채
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 0 296,141,151 296,141,151 0 48,870,154 48,870,154 0 249,133,277 249,133,277 19,825,755 13,059,145 32,884,900
금융부채, 공정가치 296,141,151 48,870,154 249,133,277 32,884,900

전기 (단위 : 천원)
금융부채, 분류
매입채무 기타채무 차입부채 기타금융부채
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 0 274,397,640 274,397,640 0 66,517,543 66,517,543 0 244,108,080 244,108,080 9,726,138 14,996,457 24,722,595
금융부채, 공정가치 274,397,640 66,517,543 244,108,080 24,722,595

　

금융부채의 범주별 합계
당기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 19,825,755 607,203,727 627,029,482
금융부채, 공정가치 627,029,482

전기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 9,726,138 600,019,720 609,745,858
금융부채, 공정가치 609,745,858

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술
ㆍ수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
ㆍ수준2 : 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
ㆍ수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

　

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
자산 5,030,589 0 10,758,271 15,788,860 0 4,559,299 4,084,728 8,644,027

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
자산 6,276,592 106,894 10,028,212 16,411,698 0 3,935,826 2,093,274 6,029,100

　

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
부채 0 0 19,825,755 19,825,755

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
부채 0 0 9,726,138 9,726,138

　

공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 자산 10,028,212 2,093,274
매입, 공정가치측정, 자산 0 2,000,000
기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 730,059
당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (8,546)
매도, 공정가치측정, 자산 0 0
기말 자산 10,758,271 4,084,728

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 자산 8,980,490 2,315,078
매입, 공정가치측정, 자산 80,466 0
기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 967,256
당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (221,804)
매도, 공정가치측정, 자산 0 0
기말 자산 10,028,212 2,093,274

　

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 부채 9,726,138
매입, 공정가치측정, 부채 1,999,444
당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 8,100,173
매도, 공정가치측정, 부채 0
기말 부채 19,825,755

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 부채 4,882,859
매입, 공정가치측정, 부채 4,138,896
당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 704,383
매도, 공정가치측정, 부채 0
기말 부채 9,726,138

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술
연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

　

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
비상장 주식 전환상환우선주, 주식회사CGI 상환우선주, 골프클러뷰레저산업 주식회사 파생상품
에스제이지 세정 주식회사 주식회사CGI 주식회사 채널에이 모비어스 주식회사
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계
현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법
관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수
할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
자산 8,938,720 791,000 892,400 2,084,728 2,000,000 0
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 0.1221 0.1421 0.1301 0.1401 0.0046 0.0069 7,466.0000 0.0312 0.0000 0.0066 0.0086


　

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
파생상품
모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주)
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계
옵션가격결정모형 옵션가격결정모형
관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수
미래현금 유출의 당사 신용도를 고려한 할인율 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 미래현금 유출의 당사 신용도를 고려한 할인율 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
부채 15,336,489 4,489,266
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 0.0300 0.0024 0.0095


수준3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석에 대한 기술
금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

　

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산
당기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품
관측할 수 없는 투입변수
성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0%~1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0%~1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 파생상품자산 및 부채는 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 0.01 0.01 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 0.01 0.01 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 0 215
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 0 (167)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 2,226 215
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 (1,837) (167)
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 655
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 (454)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 655
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 (454)

전기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품
관측할 수 없는 투입변수
성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0% ~ 1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0% ~ 1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 파생상품자산 및 부채는 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 0.01 0.01 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 0.01 0.01 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 0 191
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 0 (140)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 1,820 191
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 (1,963) (140)
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 892
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 (940)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 892
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 (940)

　

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채
당기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
부채
파생상품
관측할 수 없는 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채 파생상품자산 및 부채는 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 655
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (454)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 655
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (454)

전기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
부채
파생상품
관측할 수 없는 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채 파생상품자산 및 부채는 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 892
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (940)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 892
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (940)

19. 자본금 (연결)

　

주식의 분류에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
기초 발행주식수 27,820,961
기말 발행주식수 27,820,961
기초 자본금 13,910,481
기말 자본금 13,910,481

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
기초 발행주식수 27,820,961
기말 발행주식수 27,820,961
기초 자본금 13,910,481
기말 자본금 13,910,481

20. 기타불입자본 (연결)

　

기타불입자본에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
자본잉여금
기타자본잉여금
기초 기타불입자본 36,387,364
비지배지분과의 거래 (2,173,105)
기말 기타불입자본 34,214,259

전기 (단위 : 천원)
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
자본잉여금
기타자본잉여금
기초 기타불입자본 36,387,364
비지배지분과의 거래 0
기말 기타불입자본 36,387,364

21. 기타자본구성요소 (연결)

기타자본구성요소
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타자본구성요소 44,919,472
기타자본구성요소 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 7,618,262
환산 관련 외환차이 적립금 36,911,800
지분법자본변동 적립금 389,410

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타자본구성요소 21,957,093
기타자본구성요소 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 8,009,738
환산 관련 외환차이 적립금 14,131,727
지분법자본변동 적립금 (184,372)

22. 이익잉여금 (연결)

　

이익잉여금에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
이익잉여금 363,251,317
이익잉여금 이익준비금 6,302,960
기타적립금 308,529,665
미처분이익잉여금 48,418,692

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
이익잉여금 340,094,084
이익잉여금 이익준비금 5,897,176
기타적립금 312,163,024
미처분이익잉여금 22,033,884

　

배당금에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
총 발행주식수 27,820,961
자기주식수 768,662
배당주식수 27,052,299
보통주에 지급된 주당배당금 150
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 4,057,845

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
총 발행주식수 27,820,961
자기주식수 768,662
배당주식수 27,052,299
보통주에 지급된 주당배당금 100
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 2,705,230

　

확정급여제도의 재측정요소의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 확정급여제도의 재측정 적립금 (7,575,257)
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (7,395,853)
기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 1,708,442
기말 확정급여제도의 재측정 적립금 (13,262,668)

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 확정급여제도의 재측정 적립금 1,911,099
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (12,335,963)
기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 2,849,607
기말 확정급여제도의 재측정 적립금 (7,575,257)

23. 매출 (연결)

　

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
재화의 판매 용역의 제공
수익(매출액) 1,813,241,063 3,354,089 1,816,595,152

전기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
재화의 판매 용역의 제공
수익(매출액) 1,788,560,442 3,763,633 1,792,324,075

　

나머지 수행의무에 배분된 거래가격에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
합계 구간
1년 이내 1년 초과
자산 자산 합계 자산 자산 합계
선수수익 선수금 선수수익 선수금
나머지 수행의무에 배분된 거래가격 111,234 62,919,301 63,030,535 834,090 0 834,090

전기 (단위 : 천원)
합계 구간
1년 이내 1년 초과
자산 자산 합계 자산 자산 합계
선수수익 선수금 선수수익 선수금
나머지 수행의무에 배분된 거래가격 111,791 44,600,402 44,712,193 720,464 0 720,464

　

전기 미이행 수행의무 중 수익으로 인식된 금액에 대한 공시
(단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 44,825,241


24. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
판매비 40,117,748
판매비 광고선전비, 판관비 159,611
판매보증비, 판관비 1,570,472
운반비, 판관비 36,030,792
기타판매비 2,356,874
일반관리비 102,933,739
일반관리비 급여, 판관비 43,711,927
퇴직급여, 판관비 3,842,908
복리후생비, 판관비 11,503,607
세금과공과, 판관비 2,519,450
지급수수료, 판관비 12,597,243
감가상각비, 판관비 8,216,827
경상개발비, 판관비 5,389,466
무형자산상각비, 판관비 1,576,270
여비교통비, 판관비 2,185,205
접대비, 판관비 2,168,039
기타관리비 9,222,797

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
판매비 19,160,888
판매비 광고선전비, 판관비 129,626
판매보증비, 판관비 1,839,266
운반비, 판관비 14,600,352
기타판매비 2,591,644
일반관리비 95,681,275
일반관리비 급여, 판관비 41,505,136
퇴직급여, 판관비 4,262,673
복리후생비, 판관비 10,181,508
세금과공과, 판관비 2,503,544
지급수수료, 판관비 13,123,804
감가상각비, 판관비 8,360,491
경상개발비, 판관비 3,766,234
무형자산상각비, 판관비 1,256,489
여비교통비, 판관비 1,594,973
접대비, 판관비 1,811,240
기타관리비 7,315,183

25. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타이익 40,949,135
기타이익 외화거래이익 11,909,793
외화환산이익 16,762,750
유형자산처분이익 5,483,748
무형자산처분이익 12,441
기술료수입 793,808
유형자산손상차손환입 135,306
무형자산손상차손환입 40,000
기타대손충당금환입 0
판매보증충당부채환입 107,568
잡이익 5,703,721
기타손실 33,489,511
기타손실 외화거래손실 4,897,382
외화환산손실 4,819,266
유형자산처분손실 1,950,440
무형자산처분손실 16,086
기타의대손상각비 3,138,169
기부금 340,661
유형자산손상차손 14,908,513
무형자산손상차손 2,697,436
잡손실 721,558

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타이익 22,152,295
기타이익 외화거래이익 8,778,054
외화환산이익 3,460,805
유형자산처분이익 5,560,231
무형자산처분이익 0
기술료수입 1,082,743
유형자산손상차손환입 1,503,091
무형자산손상차손환입 150,000
기타대손충당금환입 1,290,264
판매보증충당부채환입 0
잡이익 327,107
기타손실 27,533,854
기타손실 외화거래손실 4,410,518
외화환산손실 7,633,486
유형자산처분손실 1,661,438
무형자산처분손실 0
기타의대손상각비 4,533,938
기부금 273,050
유형자산손상차손 2,569,843
무형자산손상차손 2,944,361
잡손실 3,507,220

26. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
금융수익 10,381,155
금융수익 이자수익(금융수익) 7,161,377
배당금수익(금융수익) 853,850
외환차익(금융수익) 1,745,958
외화환산이익(금융수익) 382,938
기타금융자산처분이익 4,759
기타금융자산평가이익 36,494
파생상품평가이익(금융수익) 195,452
기타금융수익 327
금융원가 28,957,683
금융원가 이자비용(금융원가) 16,189,101
외환차손(금융원가) 2,758,249
외화환산손실(금융원가) 1,758,797
당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0
파생상품평가손실(금융원가) 8,212,606
기타금융비용 38,930

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
금융수익 10,982,313
금융수익 이자수익(금융수익) 6,203,728
배당금수익(금융수익) 804,914
외환차익(금융수익) 3,424,078
외화환산이익(금융수익) 487,725
기타금융자산처분이익 0
기타금융자산평가이익 0
파생상품평가이익(금융수익) 18,101
기타금융수익 43,767
금융원가 24,120,365
금융원가 이자비용(금융원가) 17,379,969
외환차손(금융원가) 2,049,739
외화환산손실(금융원가) 3,737,664
당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 239,904
파생상품평가손실(금융원가) 704,383
기타금융비용 8,706

　

범주별 금융수익에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 9,290,600 231,946 858,609 10,381,155

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 10,159,298 18,100 804,914 10,982,313

　

범주별 금융비용에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
부채 부채 합계
금융부채, 범주 비금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채
금융원가 20,706,148 8,212,606 38,929 28,957,684

전기 (단위 : 천원)
부채 부채 합계
금융부채, 범주 비금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채
금융원가 23,167,372 944,287 8,706 24,120,365

27. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
성격별 비용 합계 1,755,983,317
성격별 비용 합계 제품과 재공품의 감소(증가) (21,117,769)
원재료와 소모품의 사용액 1,291,616,878
종업원급여비용 199,738,244
복리후생비 46,298,214
감가상각비 48,005,361
무형자산상각비 7,057,366
운반비 49,959,383
지급수수료 29,005,022
세금과공과 8,935,947
기타 비용 97,237,684
차감 중단영업손익으로 분류 (753,013)

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
성격별 비용 합계 1,740,460,073
성격별 비용 합계 제품과 재공품의 감소(증가) 3,149,013
원재료와 소모품의 사용액 1,286,730,050
종업원급여비용 187,112,312
복리후생비 39,499,170
감가상각비 50,922,917
무형자산상각비 6,687,793
운반비 26,558,814
지급수수료 39,316,772
세금과공과 8,177,972
기타 비용 102,373,573
차감 중단영업손익으로 분류 (10,068,313)

성격별 비용에 대한 기술
매출원가, 판매비, 관리비의 합계금액입니다.

28. 주당이익 (연결)

　

주당이익
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 33,744,878
지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 33,679,940
가중평균유통보통주식수 27,052,299
기본주당이익(손실) 1,247
계속영업기본주당이익(손실) 1,245

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 4,024,816
지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 10,344,501
가중평균유통보통주식수 27,052,299
기본주당이익(손실) 149
계속영업기본주당이익(손실) 382

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
기중 자기주식수의 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한 주식 수 입니다.

잠재적 미래 희석효과를 가진 금융상품에 대한 기술
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 종속기업의 상환전환우선주가 있습니다.

　

희석주당이익에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 33,516,527
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 33,451,588
조정된 가중평균유통보통주식수 27,052,299
희석주당이익(손실) 1,239
계속영업희석주당이익(손실) 1,237

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 4,000,905
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 10,320,590
조정된 가중평균유통보통주식수 27,052,299
희석주당이익(손실) 148
계속영업희석주당이익(손실) 381

　

희석이익으로의 조정내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 33,744,878
지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 33,679,940
잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) (228,351)
우선주 및 참가적 지분상품 외의 지분상품 이자 및 배당금 이익(손실) 조정 752,640
파생평가이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 당기순이익으로의 조정 (154,603)
파생평가이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 계속영업당기순이익으로의 조정 0
지배주주순이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 당기순이익으로의 조정 (826,388)
지배주주순이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 계속영업당기순이익으로의 조정 (980,992)
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 33,516,527
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 33,451,588

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 4,024,816
지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 10,344,501
잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) (23,911)
우선주 및 참가적 지분상품 외의 지분상품 이자 및 배당금 이익(손실) 조정
파생평가이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 당기순이익으로의 조정
파생평가이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 계속영업당기순이익으로의 조정
지배주주순이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 당기순이익으로의 조정
지배주주순이익의 감소효과, 희석효과를 포함한 계속영업당기순이익으로의 조정
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 4,000,905
희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실) 10,320,590

조정된 가중평균유통보통주식수에 대한 기술
연결실체의 지배기업이 당기말 및 전기말 현재 보유한 희석성 잠재적보통주는 존재하지 않으므로, 가중평균유통주식수(희석)는 기본주당이익 산출 시 적용한 주식수와 동일합니다.

29. 법인세 (연결)

　

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기법인세비용(수익) 18,310,115
과거기간의 당기법인세 조정 28,697
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (1,331,285)
당기법인세비용을 감소시키는 데 사용된 이전에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제 또는 전기이전의 일시적차이로 발생한 효익 (539,553)
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 1,413,283
이연법인세비용(수익)의 기타 구성요소 (151,862)
총 법인세비용(수익) 17,729,395
총 법인세비용(수익) 계속영업법인세비용 17,729,395
중단영업법인세비용 0

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기법인세비용(수익) 16,587,234
과거기간의 당기법인세 조정 3,102,140
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 2,379,541
당기법인세비용을 감소시키는 데 사용된 이전에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제 또는 전기이전의 일시적차이로 발생한 효익 65,617
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 344,152
이연법인세비용(수익)의 기타 구성요소 587,355
총 법인세비용(수익) 23,066,039
총 법인세비용(수익) 계속영업법인세비용 23,066,039
중단영업법인세비용 0

　

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
회계이익 51,694,340
적용세율 0.2483
적용세율에 의한 법인세비용(수익) 12,834,439
과세되지 않는 수익의 법인세효과 (53,640)
과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과 2,444,782
세액공제 (1,251,058)
일시적차이 미인식액의 법인세 효과 268,359
세율변동 및 기타 법인세효과 3,457,816
과거기간의 당기법인세 조정 28,697
계속영업법인세비용 17,729,395
평균유효세율 0.3430

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
회계이익 33,723,947
적용세율 0.3279
적용세율에 의한 법인세비용(수익) 11,059,673
과세되지 않는 수익의 법인세효과 (54,384)
과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과 2,081,511
세액공제 (495,403)
일시적차이 미인식액의 법인세 효과 206,301
세율변동 및 기타 법인세효과 7,166,201
과거기간의 당기법인세 조정 3,102,140
계속영업법인세비용 23,066,039
평균유효세율 0.6840

　

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이 미사용 세무상 결손금 미사용 세액공제
퇴직급여채무 종업원급여충당부채 감가상각비 제품보증충당부채 사외적립자산 미수수익 기타금융자산 미실현 외환차익(차손) 무형자산 및 영업권 기타일시적차이
기초 이연법인세부채(자산) (15,863,298) (1,455,234) (1,190,340) (782,683) 5,197,974 139,998 (132,642) (144,434) 85,798 (8,642,948) (1,019,457) (1,831,928) (25,639,194)
총 이연법인세부채(자산)의 증가(감소) (1,938,081) (43,797) 179,348 258,185 565,333 180,721 176,955 105,508 (104,341) (905,854) 41,233 (580,786) (2,065,576)
기말 이연법인세부채(자산) (17,801,379) (1,499,031) (1,010,992) (524,498) 5,763,307 320,719 44,313 (38,926) (18,543) (9,548,802) (978,224) (2,412,714) (27,704,770)

전기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이 미사용 세무상 결손금 미사용 세액공제
퇴직급여채무 종업원급여충당부채 감가상각비 제품보증충당부채 사외적립자산 미수수익 기타금융자산 미실현 외환차익(차손) 무형자산 및 영업권 기타일시적차이
기초 이연법인세부채(자산) (13,381,258) (1,045,673) (1,548,220) (1,052,847) 6,877,396 473,760 (765,196) (46,587) 78,889 (12,357,326) (1,209,252) (1,707,750) (25,684,064)
총 이연법인세부채(자산)의 증가(감소) (2,482,040) (409,561) 357,880 270,164 (1,679,422) (333,762) 632,554 (97,847) 6,909 3,714,378 189,795 (124,178) 44,870
기말 이연법인세부채(자산) (15,863,298) (1,455,234) (1,190,340) (782,683) 5,197,974 139,998 (132,642) (144,434) 85,798 (8,642,948) (1,019,457) (1,831,928) (25,639,194)

　

이연법인세자산으로 인식되지 않은 일시적차이에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이
국내 종속기업 투자자산 해외 종속기업 투자자산
이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 (14,414,096) 58,720,187 44,306,091

전기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이
국내 종속기업 투자자산 해외 종속기업 투자자산
이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 5,252,755 37,891,610 43,144,365

　

이연법인세자산(부채)의 회수예상시기에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
합계 구간
1년 이내 1년 초과
이연법인세자산(부채) 11,252,211 16,257,821

전기 (단위 : 천원)
합계 구간
1년 이내 1년 초과
이연법인세자산(부채) 10,172,629 15,466,566

30. 퇴직급여제도 (연결)

확정기여형퇴직급여제도에 대한 설명
연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.

　

확정기여형퇴직급여에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
퇴직급여비용, 확정기여제도 1,949,934
퇴직급여비용, 확정기여제도 현금 등 납입액, 퇴직급여비용, 확정기여제도 1,602,346
부채 인식액, 퇴직급여비용, 확정기여제도 347,588

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
퇴직급여비용, 확정기여제도 2,068,907
퇴직급여비용, 확정기여제도 현금 등 납입액, 퇴직급여비용, 확정기여제도 1,763,761
부채 인식액, 퇴직급여비용, 확정기여제도 305,146

확정급여형퇴직급여제도에 대한 설명
연결실체는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 우리은행 퇴직연금부에 의하여 당기말 및 전기말 현재 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

　

확정급여제도에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
확정급여채무, 현재가치 79,070,520
사외적립자산, 공정가치 (25,464,466)
순확정급여부채(자산) 53,606,054

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
확정급여채무, 현재가치 69,990,818
사외적립자산, 공정가치 (23,080,297)
순확정급여부채(자산) 46,910,521

　

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
순확정급여부채(자산) 순확정급여부채(자산) 합계
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 69,990,818 (23,080,297) 46,910,521
당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 6,591,580 0 6,591,580
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 2,063,196 (979,726) 1,083,470
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 6,871,216 169,122 7,040,338
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 0 169,122 169,122
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 2,236,130 0 2,236,130
경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 4,635,086 0 4,635,086
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 (3,677,877) (3,677,877)
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (6,449,622) 2,069,984 (4,379,638)
그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계 3,332 34,328 37,660
기말 순확정급여부채(자산) 79,070,520 (25,464,466) 53,606,054

전기 (단위 : 천원)
순확정급여부채(자산) 순확정급여부채(자산) 합계
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 58,230,547 (30,452,265) 27,778,282
당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 5,712,067 0 5,712,067
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 2,127,529 (1,510,179) 617,350
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 11,546,465 491,536 12,038,001
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 0 491,536 491,536
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 4,203,526 0 4,203,526
경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 7,342,939 0 7,342,939
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 (666,260) (666,260)
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (7,593,159) 8,835,782 1,242,623
그 밖의 다양한 변동으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계 (32,631) 221,089 188,458
기말 순확정급여부채(자산) 69,990,818 (23,080,297) 46,910,521

　

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치에 대한 공시
당기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 1,871

전기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 2,096

　

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
수익증권, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 25,464,466

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
수익증권, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 23,080,297

　

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계
할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정 0.0369
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 0.0248
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) (3,008,027) 3,285,389
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 3,343,407 (3,008,311)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법의 한계에 대한 기술 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다.
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 연결재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

전기 (단위 : 천원)
보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계
할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정 0.0430
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 0.0248
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) (2,773,118) 3,059,126
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 3,080,159 (2,802,887)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법의 한계에 대한 기술 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다.
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 연결재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

　

확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시
(단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 10년 이내 10년 초과
확정급여제도에서 지급될 것으로 예상되는 급여 지급액 추정치 25,822,023 12,304,507 10,216,711 19,271,475 11,455,804 79,070,520


31. 현금흐름표 (연결)

　

영업활동현금흐름
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기순이익(손실) 34,029,884
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 139,181,923
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 퇴직급여 조정 8,447,945
감가상각비에 대한 조정 48,005,361
법인세비용 조정 17,729,395
이자비용 조정 16,467,232
판매보증비 조정 1,408,331
무형자산상각비에 대한 조정 7,057,366
외화환산손실 조정 6,578,063
유형자산처분손실 조정 2,363,087
주식보상비용(환입) 조정 491,848
대손상각비 조정 266,185
기타의 대손상각비 조정 3,138,169
유형자산손상차손 조정 14,908,513
무형자산손상차손 조정 2,697,436
파생상품평가손실 조정 8,212,606
기타 현금의 유출 없는 비용등 1,410,386
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (35,163,554)
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익에 대한 조정 7,183,596
배당수익에 대한 조정 853,850
외화환산이익 조정 17,145,688
유형자산처분이익 조정 5,483,748
기타의 대손충당금환입 0
무형자산손상차손환입 조정 40,000
유형자산손상차손환입 조정 135,306
지분법이익 조정 2,199,409
종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정 1,914,065
파생상품평가이익 조정 195,451
기타 현금의 유입 없는 수익등 12,441
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (39,462,904)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 19,039,770
기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 5,851,319
기타자산의 감소(증가) (21,117,770)
재고자산의 감소(증가) (2,774,924)
매입채무의 증가(감소) (21,939,620)
기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) (14,687,709)
기타부채의 증가(감소) 7,187,585
퇴직급여채무의 증가(감소) (8,497,777)
충당부채의 증가(감소) (2,688,971)
기타 자산과 부채에 대한 조정, 영업활동 165,193
영업에서 창출된 현금 98,585,349

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기순이익(손실) 4,338,222
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 137,027,318
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 퇴직급여 조정 7,079,551
감가상각비에 대한 조정 50,922,917
법인세비용 조정 23,066,039
이자비용 조정 17,808,285
판매보증비 조정 1,839,266
무형자산상각비에 대한 조정 6,687,793
외화환산손실 조정 11,371,150
유형자산처분손실 조정 2,876,173
주식보상비용(환입) 조정 0
대손상각비 조정 50,983
기타의 대손상각비 조정 4,533,938
유형자산손상차손 조정 2,569,843
무형자산손상차손 조정 2,944,361
파생상품평가손실 조정 704,383
기타 현금의 유출 없는 비용등 4,572,636
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (20,557,238)
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익에 대한 조정 6,294,026
배당수익에 대한 조정 804,914
외화환산이익 조정 3,948,530
유형자산처분이익 조정 6,132,200
기타의 대손충당금환입 1,290,264
무형자산손상차손환입 조정 150,000
유형자산손상차손환입 조정 1,503,091
지분법이익 조정 379,556
종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정 0
파생상품평가이익 조정 18,101
기타 현금의 유입 없는 수익등 36,556
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 68,774,602
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 15,686,014
기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 6,487,927
기타자산의 감소(증가) 3,149,014
재고자산의 감소(증가) (1,065,488)
매입채무의 증가(감소) 4,382,309
기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) 20,266,134
기타부채의 증가(감소) 23,600,545
퇴직급여채무의 증가(감소) 136,780
충당부채의 증가(감소) (4,278,345)
기타 자산과 부채에 대한 조정, 영업활동 409,712
영업에서 창출된 현금 189,582,904

영업으로부터 창출된 현금흐름에 포함되는 부문에 대한 기술
중단사업에서 발생한 현금흐름도 포함되어있습니다.

　

현금및현금성자산을 수반하지 않은 주요 투자활동 및 재무활동
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
건설중인자산의 본계정 대체 12,052,231
장기차입금의 유동성 대체 14,391,196
장기대여금의 유동성 대체 3,443,000
대여금의 매입채무 상계 5,547,255
사용권자산의 리스부채 계상 5,168,149

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
건설중인자산의 본계정 대체 16,339,678
장기차입금의 유동성 대체 14,378,139
장기대여금의 유동성 대체 1,906,000
대여금의 매입채무 상계 4,564,532
사용권자산의 리스부채 계상 8,084,516

　

　

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당기 (단위 : 천원)
재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계
차입부채 리스 부채 전환상환우선주
재무활동에서 생기는 기초 부채 244,108,080 9,031,367 10,103,986 263,243,433
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (14,449,066) (3,243,865) 0 (17,692,931)
새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 0 5,168,149 0 5,168,149
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 19,474,263 (4,709,311) 1,198,085 15,329,428
재무활동에서 생기는 기말 부채 249,133,277 6,246,340 11,302,071 266,048,079

전기 (단위 : 천원)
재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계
차입부채 리스 부채 전환상환우선주
재무활동에서 생기는 기초 부채 316,925,971 6,815,000 0 323,740,971
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (80,949,469) (3,794,201) 9,856,109 (74,887,561)
새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 0 8,084,516 0 8,084,516
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 8,131,578 (2,073,948) 247,877 6,305,507
재무활동에서 생기는 기말 부채 244,108,080 9,031,367 10,103,986 263,243,433

전환상환우선주에 대해 인식한 부채에 대한 기술
당기: 전기 중 아센텍 부문에서 신규발행된 전환상환우선주이며, 당기말 기타금융부채(파생상품부채) 4,489,267천원 및 기타금융부채(주계약부채) 6,812,804천원으로 인식되었습니다.
전기: 전기 중 아센텍 부문에서 신규발행된 전환상환우선주이며, 전기말 기타금융부채(파생상품부채) 4,138,896천원 및 기타금융부채(주계약부채) 5,965,090천원으로 인식되었습니다.

32. 위험관리 (연결)

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보
연결실체는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.

　

부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
부채총계 781,290,611
자본총계 459,327,356
부채비율 1.7009

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
부채총계 739,910,936
자본총계 411,894,488
부채비율 1.7964

　

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시
위험 위험 합계
시장위험
환위험 이자율위험 기타 가격위험
지분가격위험
위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결실체는 환위험을 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 환율의 변동으로 인하여 변동할 위험으로 정의하고 있습니다. 연결실체는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인한 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율변동으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성의 위험이 있습니다. 연결실체는 제품의 매출 및 원자재 매입, 자금 조달 등과 관련하여 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 변동이자율 조건의 차입금으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체는 불확실한 시장위험을 최소화하여재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 외화담당 인원이 금융기관과 환리스크관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하면서 효율적이고 안정적으로 환리스크 관리체제를 유지하고 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
위험관리의 목적, 정책 및 절차의 변동에 대한 기술 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.


　

외화금융자산의 통화별 내역
당기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY CZK MXN
외화금융자산, 원화환산금액 225,134,538 77,434,281 48,640 1,959,003 5,165,240 309,741,702

전기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY CZK MXN
외화금융자산, 원화환산금액 201,917,610 77,195,278 0 2,417,522 2,343,850 283,874,260

　

외화금융부채의 통화별 내역
당기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY CZK MXN
외화금융부채, 원화환산금액 28,768,827 30,609,526 23,509,646 1,389,898 3,828,507 88,106,404

전기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY CZK MXN
외화금융부채, 원화환산금액 38,114,910 27,721,647 0 1,212,841 4,768,089 71,817,487

　

　

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석, 환위험
당기 (단위 : 천원)
위험
시장위험
환위험
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY CZK MXN
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 표는 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 5%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동 범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 외화가 5% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 외화가 5% 약세인 경우 세전 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
시장변수 상승 시 당기손익 증가 9,818,286 2,341,238 28,455 66,837
시장변수 상승 시 당기손익 감소 (1,173,050)
시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 9,818,286 2,341,238 28,455 66,837
시장변수 상승 시 기타포괄손익 감소 (1,173,050)

전기 (단위 : 천원)
위험
시장위험
환위험
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY CZK MXN
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 표는 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 5%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동 범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 외화가 5% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 외화가 5% 약세인 경우 세전 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
시장변수 상승 시 당기손익 증가 8,190,135 2,473,682 60,234
시장변수 상승 시 당기손익 감소 0 (121,212)
시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 8,190,135 2,473,682 60,234
시장변수 상승 시 기타포괄손익 감소 0 (121,212)

　

이자율위험에 대한 민감도분석에 대한 공시
(단위 : 천원)
위험
시장위험
이자율위험
시장위험의 각 유형별 민감도분석 당기말 현재 차입금에 대한 이자율이 1%포인트 변동시 세전 당기손익에 미치는 영향
시장변수 상승 시 당기손익 감소 (1,764,671)
시장변수 하락 시 당기손익 증가 1,764,671


　

지분상품의 가격변동위험에 노출된 금액
(단위 : 원)
위험
시장위험
기타 가격위험
지분가격위험
지분상품의 가격변동위험에 노출된 금액 19,838,437


　

지분상품의 가격변동위험에 대한 민감도분석에 대한 공시
(단위 : 원)
위험
시장위험
기타 가격위험
지분가격위험
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향
시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 1,303,453
시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 (1,303,453)


신용위험에 대한 공시
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미 합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 유동자금과 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국내 대규모 은행들이기 때문에 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술
연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
연결실체는 2024년 11월 26일에 금융기관과 공급자금융약정을 체결했으며, 2025년 11월 26일에 종료됩니다(주석13 참조). 이 약정으로 연결실체의 운전자본이 개선되었습니다. 공급자 금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무 상태를 유지하고 있으며, 연결실체는 해당 금융기관에 대한 유의적인 유동성 위험 집중이 없습니다.

　

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과
비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 617,945,285 32,919,226 0 650,864,511
비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 무이자부부채, 미할인현금흐름 343,262,046 1,749,259 0 345,011,305
이자부부채, 미할인현금흐름 274,683,239 31,169,967 0 305,853,206
비파생금융부채 607,203,726
비파생금융부채 무이자부부채 345,011,305
이자부부채 262,192,421
만기분석 시점에 대한 기술 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.


금융자산과 금융부채의 상계에 대한 기술
연결실체는 현대자동차(주), 기아자동차(주) 및 다수의 거래처에 대하여 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 매출채권과 매입채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 매출채권(매입채무)는 총 매입채무(매출채권)과 상계되어 연결실체의 연결재무상태표에는 각각 243,266,254천원(전기말: 228,518,269천원)의 순 매출채권과 296,141,151천원(전기말: 274,397,640천원)의 순 매입채무가 표시되어 있습니다.

　

금융자산의 상계에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 유형
매출채권
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 196,530,928
상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (157,432,815)
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 39,098,113

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 유형
매출채권
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 327,979,953
상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (266,320,316)
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 61,659,637

　

금융부채의 상계에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융부채, 유형
매입채무
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 179,268,519
상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (157,432,815)
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 21,835,704

전기 (단위 : 천원)
금융부채, 유형
매입채무
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 284,722,004
상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (266,320,316)
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 18,401,688

33. 특수관계자 거래 (연결)

　

특수관계자거래에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 모비어스 주식회사 이큐브솔루션 주식회사 강소아센텍센서유한공사 에스제이지세정(주) 피엘에쓰(주) 주식회사 쿤스트할레 SHANGHAI J&J TRADE CO., LTD
재화의 판매 또는 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 8,142 0 3,572,841 4,794,350 5,245,242 312,000 0 13,932,575
기타거래로 인한 수익, 특수관계자거래 7,800 510,675 399,968 54,921 486,677 9,392 0 1,469,433
재화의 매입 또는 제공받은 용역, 특수관계자거래 0 0 0 10,220,080 13,059,856 0 0 23,279,936
기타거래로 인한 비용, 특수관계자거래 498,060 0 87,876 0 2,992,510 0 67,461 3,645,907

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 모비어스 주식회사 이큐브솔루션 주식회사 강소아센텍센서유한공사 에스제이지세정(주) 피엘에쓰(주) 주식회사 쿤스트할레 SHANGHAI J&J TRADE CO., LTD
재화의 판매 또는 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 0 42,426 4,511,157 0 3,123,575 0 0 312,000 7,989,158
기타거래로 인한 수익, 특수관계자거래 0 624,377 908,480 0 2,808,817 47,357 0 9,988 4,399,019
재화의 매입 또는 제공받은 용역, 특수관계자거래 0 0 3,209,859 0 16,717,479 0 30 0 19,927,368
기타거래로 인한 비용, 특수관계자거래 448,000 1,006,368 113,672 89,515 167,667 0 0 0 1,825,222

　

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 모비어스 주식회사 이큐브솔루션 주식회사 강소아센텍센서유한공사 에스제이지세정(주) 피엘에쓰(주) 주식회사 쿤스트할레 SHANGHAI J&J TRADE CO., LTD
수취채권, 특수관계자거래 407,266 11,359,837 1,598,536 1,612,102 3,252,645 875 0 18,231,261
수취채권, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 7,636 0 1,598,536 1,554,209 3,102,864 0 0 6,263,245
기타채권 등, 특수관계자거래 399,630 11,359,837 0 57,893 149,781 875 0 11,968,016
채무액, 특수관계자거래 178,266 0 0 1,580,994 3,676,308 0 3,973 5,439,541
채무액, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 0 0 0 1,580,994 3,676,308 0 0 5,257,302
미지급금, 특수관계자거래 178,266 0 0 0 0 0 3,973 182,239

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 모비어스 주식회사 이큐브솔루션 주식회사 강소아센텍센서유한공사 에스제이지세정(주) 피엘에쓰(주) 주식회사 쿤스트할레 SHANGHAI J&J TRADE CO., LTD
수취채권, 특수관계자거래 0 13,045,624 174,690 0 2,376,284 46,893 0 634 15,644,125
수취채권, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 0 0 174,690 0 2,376,284 0 0 0 2,550,974
기타채권 등, 특수관계자거래 0 13,045,624 0 0 0 46,893 0 634 13,093,151
채무액, 특수관계자거래 123,200 19,576 0 3,925 3,538,690 0 0 0 3,685,391
채무액, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 0 0 0 0 3,536,433 0 0 0 3,536,433
미지급금, 특수관계자거래 123,200 19,576 0 3,925 2,257 0 0 0 148,958

　

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
관계기업 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진
모비어스 주식회사
기초 대여거래 6,103,586 763,905 6,867,491
대여거래, 대여 (3,957,801) 3,766,792 (191,009)
대여거래, 회수 (2,145,785) (2,115,697) (4,261,482)
기말 대여거래 0 2,415,000 2,415,000
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 (11,359,838)

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
관계기업 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진
모비어스 주식회사
기초 대여거래 5,736,170 435,000 6,171,170
대여거래, 대여 367,416 488,905 856,321
대여거래, 회수 0 (160,000) (160,000)
기말 대여거래 6,103,586 763,905 6,867,491
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 (6,942,038)

특수관계자와의 전환상환우선주 발행 관련 약정에 대한 기술
당기말 현재 연결실체는 모비어스(주) 및 에스제이지아센텍(주)의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 인수자에게 일정수익률의 보장 및 의무인수조건을 부담하고 있습니다(주석 34참조).

특수관계자와의 지분거래에 대한 기술
당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.

　

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,127,456
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 646,280
주요 경영진에 대한 보상 2,773,736

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,533,399
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 1,779,116
주요 경영진에 대한 보상 3,312,515

34. 우발부채 및 약정사항 (연결)

기술제휴 계약에 대한 공시
연결실체는 인도의 SHARDA MOTOR INDUSTRIES, LTD., 말레이시아의 UNITED INDUSTRIES SDN BHD, 터키의 MATAY, 에콰도르의 INDIMA S.A. 등과 제품의 제조에 대한 기술과 기술설계 부문의 기술제휴 계약을 체결하고 있습니다.

　

약정에 대한 공시
(단위 : 천원)
약정의 유형 약정의 유형 합계
운전자금대출, (주)우리은행 B2B주계약, (주)우리은행1 무역금융에 대한 약정, (주)우리은행 매입외환(DA)에 대한 약정, (주)우리은행 B2B주계약, (주)우리은행2 운전자금대출, (주)국민은행 매입외환(DA)에 대한 약정, (주)국민은행 무역금융에 대한 약정, (주)국민은행 운전자금대출, 주식회사 하나은행1 운전자금대출, 주식회사 하나은행2 운전자금대출, 한미은행 운전자금대출, 한국수출입은행 무역금융에 대한 약정, 한국수출입은행 운전자금대출, 한국산업은행 시설자금에 대한 약정, 한국산업은행 무역금융에 대한 약정, 농협은행 주식회사 운전자금대출, (주)신한은행 시설자금에 대한 약정, (주)신한은행 매입외환(DA)에 대한 약정, (주)신한은행 일반자금에 대한 약정, (주)신한은행 매출채권담보차입, 푸방화이은행 B2B주계약, CSOB 운전자금대출, 농촌상업은행 매출채권담보차입, 닝부어은행 운전자금대출, 루오티엔 운전자금대출, 포발은행 운전자금대출, 현대커머셜주식회사 B2B주계약, 중소기업은행
약정 금액 31,400,000 3,500,000 39,000,000 1,260,000 6,000,000 5,000,000 5,000,000 1,276,000 10,800,000 28,000,000 24,000,000 10,680,000 3,000,000 4,000,000 2,000,000 10,000,000 5,000,000 189,916,000
약정 금액, EUR [EUR, 일] 4,274,000 2,550,000 3,000,000 4,000,000 13,824,000
약정 금액, USD [USD, 일] 15,000,000 2,777,776 26,600,000 2,800,000 19,000,000 28,800,000 3,700,000 3,200,000 5,000,000 5,000,000 3,000,000 109,877,776
약정 금액, CNY [CNY, 일] 40,000,000 15,418,208 49,500,000 4,610,427 12,000,000 5,000,000 126,528,635


　

전환상환우선주 인수자들과 주주간 계약에 대한 공시
(단위 : 백만원)
약정의 유형
에스제이지아센텍(주)와의 주주간 계약 모비어스 주식회사와의 주주간 계약
2022년 10월 14일 발행 2022년 12월 22일 발행 2024년 4월 24일 발행 2024년 6월 10일 발행
전체 특수관계자
특수관계자
종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업
에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사
전환상환우선주부채, 순액 10,000 15,000 1,100 15,000 19,000
주식매도청구권에 대한 기술 발행일로부터 3년 6개월이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(전환상환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 기업공개를 위해 상장예비심사청구가 이루어진 경우 그 상장예비심사청구일까지로 한다. -행사수량 : 20,000주(*) (각 인수인들의 보유주식 2% 범위 내) -행사가격 : 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 (*) 2024년 4월 24일자 투자단가를 기준으로 적격상장시의 공모단가 내부수익률이 25% 이상이 되는 경우에는 최대 40,000주 범위 이내 행사가격 : 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 발행일로부터 3년 6개월이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(전환상환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. -행사수량 : 1,467주 (각 인수인들의 보유주식 2% 범위 내) -행사가격 : 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 단, 모비어스(주)가 기업공개를 위해 상장예비심사청구가 이루어진 경우 그 상장예비심사청구일까지로 한다. 발행일로부터 2년이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(전환상환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단 당사자들간의 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) (인수인 보유 주식에 대한 보호예수가 해제되는 날의 익일이 먼저 도래하는 경우에는 위 익일까지) 행사수량: 최대63,808(*)주(각 인수인들의 보유주식10% 범위 내) (*)전환가액 및 지급된 배당을 고려한 투자단가 기준으로 적격상장 시의 공모단가 내부수익률이 15% 이상이 되는 경우에는 최대127,616주 범위 이내 행사가격: 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 발행일로부터 2년이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(전환상환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단 당사자들간의 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) (인수인 보유 주식에 대한 보호예수가 해제되는 날의 익일이 먼저 도래하는 경우에는 위 익일까지) 행사수량: 최대80,823주(*) (각 인수인들의 보유주식10% 범위 내)(*)전환가액 및 지급된 배당을 고려한 투자단가 기준으로 적격상장 시의 공모단가 내부수익률이 15% 이상이 되는 경우에는 최대161,646주 범위 이내 행사가격: 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액
동반매각청구권에 대한 기술 1. 발행일로부터 3년 6개월 내에 적격상장이 이루어지지 않은 경우(단, 당사자들 간 합의로 1년간 연장가능). -적격상장 : 공모단가가 내부수익률이 15%가 되도록 하는 금액일 것 2. 인수인이 전환상환우선주를 특별상환청구한 날로부터 90일 이내에 상환이 완료되지 않은 경우 3. 동반매각 청구일로부터 6개월이 경과할 때까지 매각이 되지 않는 경우 당사가 인수하여야 한다. -행사수량 : 1,000,000주 -행사가격 : 공동매각 후 수령한 매각대금에서 공동매각에 소요된 제비용을 제외한 금액을 각 당사자 보유주식수의 비율에따라 분배하며, 그 금액이 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액. 단, 고의적으로 적격상장의무를 위반하는 경우 내부수익률이 15%가 되도록하는 금액으로 한다. -인수인에게 귀속될 매각대금이 내부수익률 3%가 되도록 하는 금액을 미달하는 경우, 당사는 인수인들에게 그 차액을 지급하여야 한다. 1. 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단, 당사자들 간 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) -적격상장 : 공모단가가 내부수익률이 15%가 되도록 하는 금액일 것 2. 인수인이 전환상환우선주를 특별상환청구한 날로부터 90일 이내에 상환이 완료되지 않은 경우 -행사사수량 : 638,080주 -행사가격 : 공동매각 후 수령한 매각대금에서 공동매각에 소요된 제비용을 제외한 금액을 각 당사자 보유주식수의 비율에 따라 분배하며,1주당 내부수익율이 9%가 되는 금액에 이를때까지 인수인에게 분배단, 고의적으로 적격상장의무를 위반하는 경우 등의 사유가 있을 경우에는 내부수익률이 15%가 되도록하는 금액 1. 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단, 당사자들 간 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) -적격상장 : 공모단가가 내부수익률이 15%가 되도록 하는 금액일 것 2. 인수인이 전환상환우선주를 특별상환청구한 날로부터 90일 이내에 상환이 완료되지 않은 경우 -행사수량 : 808,234주 -행사가격 : 공동매각 후 수령한 매각대금에서 공동매각에 소요된 제비용을 제외한 금액을 각 당사자 보유주식수의 비율에 따라 분배하며,1주당 내부수익률이 9%가 되는 금액에 이를때까지 인수인에게 분배단, 고의적으로 적격상장의무를 위반하는 경우 등의 사유가 있을 경우에는 내부수익률이 15%가 되도록하는 금액
우선매수제안권에 대한 기술 당사는 동반매각청구서를 수령한 날로부터 10 영업일 동안 인수인들에게 매수가격 등 주요 매수조건을 기재한 서면으로 인수인들이 보유한 모비어스(주) 주식 전부에 대한 매수를 제안할 수 있다. 당사는 동반매각청구서를 수령한 날로부터 10 영업일 동안 인수인들에게 매수가격 등 주요 매수조건을 기재한 서면으로 인수인들이 보유한 모비어스(주) 주식 전부에 대한 매수를 제안할 수 있다. 당사는 동반매각청구서를 수령한 날로부터 10 영업일 동안 인수인들에게 매수가격 등 주요 매수조건을 기재한 서면으로 인수인들이 보유한 모비어스(주) 주식 전부에 대한 매수를 제안할 수 있다.
자금보충약정에 대한 설명 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다. 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다. 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다. 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다.
주식매수청구권에 대한 기술 주식 발행일로부터 기업공개 후 보호예수기간의 다음날까지 , 인수인들은 보유한 에스제이지아센텍(주)의 주식(전환상환우선주와 이를 전환한 보통주식)의 일부 또는 전부에 대하여 매수하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. -매매금액 : [청구 주식수 X 1주당 발행가액]와 [ (청구 주식수 X 1주당발행가액)에 대하여 납입기일로부터 매매대금 지급일 전일까지 연 5%를 적용하여 산출한 이자금액]의 합계액. -지연손해금 : 매매금액에 다른 대금을 지급하지 아니한 경우, 매매대금을 지급하여야 하는 날의 다음날부터 실제 지급하는 날 까지 연 12%의 이율을 가한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 함. - 풋옵션의 행사통지를 받은 경우, 행사일로부터 30일 이내 지급하여야 함
매수의무에 대한 기술 회사는 하기 (1)과 (2) 중 어느하나라도 충족되지 않을 경우, 당사는 각 투자자로부터 투자자들이 인수한 해당 주식의 발행가액에 IRR 5%를 합산한 가액으로 주식을 매수하여야 한다. (1) 당사는 에스제이지아센텍(주)의 기업공개 시, 투자자의 인수 주식의 1주당 발행가액에 IRR 5%를 합산한 가액 이상으로 신규상장이 되도록 하여야 함. (2). 투자자의 보유 지분이 보호예수(자발적, 비자발적 불문)가 되는 경우, 당사는 보호예수가 해제되는 날을 기산으로 하여 직전 1개월 간 가중평균주가가 해당 주식의 1주당 발행가액에 IRR 5%를 합산한 가액이 초과하도록 하여야 함.
투자자의 우선매수권 및 공동매도참여권 당사가 에스제이지아센텍(주)의 주식 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경우, 당사는 양도예정일로부터 20일 이내에 인수자들에게 통지하여 인수자들에게 동일한 조건으로 우선하여 매수할 수 있는 권리를 보장한다.
이해관계인에 대한 주식매수청구권에 대한 기술 당사는 에스제이지아센텍(주)의 이해관계인으로서, 전환상환우선주의 발행 및 투자 선행조건 이행과 관련하여 의무위반 시, 인수인들에게 인수인들의 주식의 일부 또는 전부를 매수할 것을 청구할 수 있는 권리를 보장한다. -행사가격 : 다음 각 호 중 높은금액 (1)주식 인수 당시의 1주당 발행가액 및 이에 대한 대금납입기일 다음날부터 주식매매 대금지급일까지 연 12%의 이율에 의한 금액의 합계액, (2)주식매수청구일을 기준으로 과거 1년간 있었던 회사의 발행 주식의 거래 중 가장 높은 매매대금, (3)매수 당사자 간 합의된 주식가치 평가기관에 의하여 평가된 1주당 본질가치("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙" 제5조 내지 제8조의 분석기준에 의한 금액이며, 투자자가 지정하는 회계법인 및 국내 상위 5개 회계법인 중 하나에 의하여 산출된 2가지 금액의 산술평균)
연대책임에 대한 기술 당사는 전환상환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 에스제이지아센텍(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 전환상환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 전환상환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 전환상환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 전환상환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다.
담보제공여부에 대한 기술 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다. 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다. 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다. 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다.
대여금 상환 유예 조건에 대한 설명 전환상환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)은 차입금을 상환하여서는 안된다. 전환상환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다. 전환상환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다. 전환상환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다.


　

전환상환우선주 인수자들과의 주주간 계약에 따른 자산과 부채에 대한 공시
당기 (단위 : 백만원)
약정의 유형
주주간 계약
전체 특수관계자
특수관계자
종속기업 관계기업
에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사
약정에 대한 설명 연결실체는 종속기업인 에스제이지아센텍주식회사(구, 아센텍(주))가 전환상환우선주 10,000백만원을 발행함에 따라 동 전환상환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 연결실체는 인수자들에 대해 일정수익률의 보장 및 의무인수조건이 포함된 각종 의무를 부담하게 됩니다. 이러한 의무부담과 관련하여 당기말 현재 파생상품부채 4,489백만원을 계상하고 있습니다. 연결실체는 관계회사인 모비어스주식회사가 전환상환우선주를 발행함에 따라 동 전환상환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 연결실체는 인수자들에 대해 일정수익률의 보장 및 의무인수조건이 포함된 동반매각청구권(Drag-along) 등을 부담하게 되며, 또한 연결실체는 인수인들이 인수한 모비어스 주식회사의 전환상환우선주 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 이러한 콜옵션 및 의무부담과 관련하여 파생상품부채는 당기말 현재 15,366백만원을 계상하고 있습니다.
파생상품 금융자산
파생상품 금융부채 4,489 15,366

전기 (단위 : 백만원)
약정의 유형
주주간 계약
전체 특수관계자
특수관계자
종속기업 관계기업
에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사
약정에 대한 설명 연결실체는 관계회사인 모비어스주식회사가 전환상환우선주를 발행함에 따라 동 전환상환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 연결실체는 인수자들에 대해 일정수익률의 보장 및 의무인수조건이 포함된 동반매각청구권(Drag-along) 등을 부담하게 되며, 또한 연결실체는 인수인들이 인수한 모비어스 주식회사의 전환상환우선주 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 이러한 콜옵션 및 의무부담과 관련하여 전기말 파생상품자산으로 45백만원을, 파생상품부채는 전기말 현재 5,587백만원을 계상하고 있습니다.
파생상품 금융자산 45
파생상품 금융부채 5,587

35. 부문 정보 (연결)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
기업회계기준서 1108호 따른 연결실체의 영업부문은 차량부품 부문의 단일부문이며 자동차용 소음기 및 배기가스 정화장치를 제조, 판매하고 있습니다.

　

지역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
영업부문 중요한 조정사항
지역 지역 합계 지역 지역 합계
본사 소재지 국가 외국 본사 소재지 국가 외국
북미 아시아 유럽 북미 아시아 유럽
수익(매출액) 832,988,228 1,015,975,539 331,249,211 227,451,913 (591,069,739) 1,816,595,152
영업이익(손실) 49,535,450 3,788,404 12,833,567 7,701,704 (13,247,290) 60,611,835

전기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
영업부문 중요한 조정사항
지역 지역 합계 지역 지역 합계
본사 소재지 국가 외국 본사 소재지 국가 외국
북미 아시아 유럽 북미 아시아 유럽
수익(매출액) 665,342,138 1,069,936,160 355,694,022 209,163,143 (507,811,388) 1,792,324,075
영업이익(손실) 26,912,037 2,692,188 2,110,173 5,661,495 14,488,109 51,864,002

　

지역별 비유동자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
영업부문 중요한 조정사항
지역 지역 합계 지역 지역 합계
본사 소재지 국가 외국 본사 소재지 국가 외국
북미 아시아 유럽 북미 아시아 유럽
금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 168,904,877 106,609,350 75,063,359 33,637,876 384,215,462 (11,778,219) 372,437,243

전기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
영업부문 중요한 조정사항
지역 지역 합계 지역 지역 합계
본사 소재지 국가 외국 본사 소재지 국가 외국
북미 아시아 유럽 북미 아시아 유럽
금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 164,401,173 81,454,755 77,661,904 29,328,527 352,846,359 (15,614,878) 337,231,481

주요 고객에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
고객
매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 제3자 고객
고객과의 계약에서 생기는 수익 1,568,205,886

전기 (단위 : 천원)
고객
매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 제3자 고객
고객과의 계약에서 생기는 수익 1,571,154,461

36. 중단영업 (연결)

매각 관련 사실과 상황, 처분을 기대하게 하는 사실과 상황 및 기대되는 처분의 방법과 시기에 대한 설명
연결실체의 경영진은 보고기간말 현재 중국에서 사업을 영위하던 중경세종기차배건유한공사의 매각을 결의하고 다수의 매수자와 협상을 진행 중에 있습니다. 동 사업부문의 매각은 다른 부문에 집중하기 위한 연결실체의 장기적인 정책에 따른 것입니다. 12개월 이내에 매각될 것으로 예상되는 동 부문은 매각예정비유동자산으로 분류되었으며, 연결재무제표상 별도로 표시되고 있습니다. 매각부문은 일괄매각을 진행중으로 매각대가는 순자산 장부금액을 초과할 것으로 예상되며, 이에 따라 동 부문이 매각예정으로 분류된 것과 관련하여 손상을 인식하지 아니하였습니다.

　

중단영업 단일금액의 분석 공시
당기 (단위 : 천원)
계속영업과 중단영업
중단영업
중경세종기차배건유한공사 중경진천세종기차배건유한공사 사천세종기차배건유한공사
매출액 5,585
매출원가 18,389
매출총이익 (12,804)
판매비와관리비 734,624
영업이익(손실) (747,428)
영업외손익 (805,788)
법인세비용차감전순이익(손실) (1,553,216)
중단된 영업의 정상 활동에서 발생하는 이익(손실)과 관련된 법인세비용(수익) 0
중단영업이익(손실) (1,553,216)
중단영업기본주당이익(손실) (56)
중단영업희석주당이익(손실) (56)
기초부터 영업부문의 매각시점까지의 중단영업손실 (1,112,042)
중단영업에 포함된 자산이나 처분자산집단을 순공정가치로 측정하거나 처분함에 따라 인식된 이익(손실) 816,133 1,914,064
중단영업손실의 상세 내역에 대한 기술 중경진천세종기차배건유한공사가 당기 중 매각 완료되었으며, 당기초부터 매각시점까지 연결실체에 귀속되는 중단영업손실이 1,112,042천원이 발생하였습니다. 당기중 중경진천세종기차배건유한공사의 매각으로 인식한 처분이익 816,133천원이 중단영업손익에 추가로 포함되어 있습니다. 당기중 사천세종기차배건유한공사의 매각으로 인식한 처분이익 1,914,064천원이 중단영업손익에 추가로 포함되어 있습니다.

전기 (단위 : 천원)
계속영업과 중단영업
중단영업
중경세종기차배건유한공사 중경진천세종기차배건유한공사 사천세종기차배건유한공사
매출액 179,624 5,639,208 657,732
매출원가 873,954 5,052,093 1,000,697
매출총이익 (694,330) 587,114 (342,965)
판매비와관리비 936,481 3,205,785 313,026
영업이익(손실) (1,630,811) (2,618,670) (655,992)
영업외손익 (94,949) (1,422,414) 103,152
법인세비용차감전순이익(손실) (1,725,760) (4,041,085) (552,840)
중단된 영업의 정상 활동에서 발생하는 이익(손실)과 관련된 법인세비용(수익) 0 0 0
중단영업이익(손실) (1,725,760) (4,041,085) (552,840)
중단영업기본주당이익(손실) (64) (149) (20)
중단영업희석주당이익(손실) (64) (149) (20)
기초부터 영업부문의 매각시점까지의 중단영업손실
중단영업에 포함된 자산이나 처분자산집단을 순공정가치로 측정하거나 처분함에 따라 인식된 이익(손실)
중단영업손실의 상세 내역에 대한 기술 중경진천세종기차배건유한공사의 종속기업인 안휘진천세종기차배건유한공사의 재무제표가 포함된 연결재무제표 기준입니다.

　

중단영업의 매각예정비유동자산 및 관련부채의 공시
(단위 : 천원)
계속영업과 중단영업
중단영업
중경세종기차배건유한공사
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 7,609,104
매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 현금및현금성자산 159,736
매출채권 및 기타채권 64,482
재고자산 34,382
기타유동자산 7,958
유형자산 7,342,546
무형자산 및 영업권 0
기타비유동자산 0
매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 514,021
매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 매입채무 및 기타유동채무 505,357
유동 차입금(사채 포함) 0
기타 유동부채 8,664
매각예정으로 분류된 영업부문의 순자산 7,095,083
처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술 상기 중국 중경세종기차배건유한공사 부문의 매각예정자산집단 외에, 당기말 현재 기준 1년 이내 매각이 예정되어있는 SJG Mexico S de R.L. de C.V. 부문의 유형자산 5,226,992천원을 매각예정자산으로 재분류하였습니다.


　

중단영업에서 발생한 순현금흐름의 공시
당기 (단위 : 천원)
계속영업과 중단영업
중단영업
중경세종기차배건유한공사 중경진천세종기차배건유한공사 사천세종기차배건유한공사
중단영업영업활동순현금흐름 133,464
중단영업투자활동순현금흐름 (340,563)
중단영업재무활동순현금흐름 0
현금 및 현금성자산의 증가(감소), 중단영업 (207,099)

전기 (단위 : 천원)
계속영업과 중단영업
중단영업
중경세종기차배건유한공사 중경진천세종기차배건유한공사 사천세종기차배건유한공사
중단영업영업활동순현금흐름 774,038 (574,639) 533,619
중단영업투자활동순현금흐름 437,926 11,563 708,326
중단영업재무활동순현금흐름 (1,842,200) 0 (577,358)
현금 및 현금성자산의 증가(감소), 중단영업 (630,236) (563,076) 664,587

37. 주식기준보상 (연결)

　

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시
주식기준보상약정
주식결제형 주식기준보상약정
1차 주식결제형 주식기준보상약정
주식기준보상약정에 대한 기술 종속기업인 에스제이지아센텍(주)은 당기 중 경영 및 기술개발 등 사업전반에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원에 대해 주식선택권을 부여했습니다. 주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 에스제이지아센텍(주)의 기명식 보통주식
주식기준보상약정의 부여일 2024-03-29
주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 부여일 이후 6개월간 재직
주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술 가득일 이후 6개월 간
행사가격, 부여한 주식선택권 6,325


　

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시
장부금액
공시금액
기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 0
주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 316,206
주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 0
주식기준보상약정에 따라 만료된 주식선택권의 수량 (28,070)
기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 288,136
주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 288,136


　

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시
(단위 : 원)
주식기준보상약정
주식결제형 주식기준보상약정
공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권 회사는 당기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했습니다.
측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권 1,707
가중평균 주가, 부여한 주식선택권 7,460
기대주가변동성, 부여한 주식선택권 0.4976
기대배당금(백분율), 부여된 주식선택권 0.00
무위험이자율, 부여한 주식선택권 0.0346
옵션가격결정모형의 가격결정요소에 대한 기술, 부여한 주식선택권 주가변동성은 평가대상회사 유사기업의 평가시점 잔여만기인 1년에 해당하는 영업일 간의 주가변동을 연환산한 표준 편차입니다.


　

비용으로 인식한 주식기준보상에 대한 공시
(단위 : 천원)
주식기준보상약정
주식결제형 주식기준보상약정
제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 504,164


38. 재무제표의승인 (연결)

승인 기관에 대한 설명
동 재무제표는 2025년 3월 14일자 이사회에서 승인되었으며, 2025년 3월 25일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

재무제표의 발행승인일 2025-03-14

재무상태표
제 49 기 2024.12.31 현재
제 48 기 2023.12.31 현재
제 47 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
　 제 49 기 제 48 기 제 47 기
자산 　 　 　
유동자산 283,857,266,449 309,940,713,518 296,709,985,947
현금및현금성자산 (주19,32) 7,492,369,799 22,254,106,485 27,163,773,819
단기금융상품 (주4,19) 6,004,216,420 4,584,216,420 11,711,216,420
매출채권 (주5,19,33,34) 208,724,494,672 172,211,015,521 190,922,801,341
기타채권 (주5,19,33,34) 19,678,581,228 28,837,822,163 15,217,802,985
기타금융자산 (주6,19) 9,985,000 16,447,940,504 17,986,486,049
재고자산 (주7) 35,306,780,491 57,976,097,248 29,363,329,535
기타자산 (주8) 6,640,838,839 7,629,515,177 4,344,575,798
비유동자산 403,540,645,798 378,595,621,674 354,695,256,799
장기금융상품 (주4,19) 5,160,798,600 4,537,325,800 1,646,500,000
매출채권 (주5,19,34) 69,466,733,404 37,027,162,909 29,724,136,614
기타채권 (주5,19,34) 4,983,586,274 19,027,171,154 20,453,739,849
기타금융자산 (주6,19) 19,945,126,571 18,380,941,358 17,616,623,288
유형자산 (주9) 78,246,656,299 77,938,858,467 81,262,034,040
투자부동산 (주10) 6,010,165,125 6,126,919,932 6,243,674,740
무형자산 (주11) 8,928,480,844 7,259,907,047 7,243,790,635
종속기업투자 (주12) 186,516,384,593 179,651,374,770 161,042,940,247
공동기업 및 관계기업투자 (주13) 1,160,000,000 6,321,487,952 12,015,917,076
이연법인세자산 (주30) 21,770,439,298 19,222,004,894 15,495,713,600
기타자산 (주8) 1,352,274,790 3,102,467,391 1,950,186,710
자산총계 687,397,912,247 688,536,335,192 651,405,242,746
부채 　 　 　
유동부채 251,725,993,632 255,671,338,540 240,708,350,521
매입채무 (주14,19,34) 76,096,628,643 90,022,665,654 71,472,431,159
기타채무 (주14,19,34) 28,309,900,957 38,240,443,581 23,164,830,415
단기차입금 (주15,19,32,33,35) 108,463,581,093 98,915,943,769 123,646,520,118
유동성장기부채 (주15,19,32,33,35) 6,400,000,000 6,400,000,000 7,150,000,000
당기법인세부채 7,511,686,080 9,607,228,566 2,795,758,314
충당부채 (주16) 1,013,092,896 1,432,665,482 2,476,430,991
기타금융부채 (주17,19,32) 17,255,890,129 7,448,408,141 6,510,295,569
기타부채 (주18) 6,675,213,834 3,603,983,347 3,492,083,955
비유동부채 59,421,158,839 59,766,807,950 45,209,130,632
기타채무 (주14,19) 132,363,846 116,610,806 106,595,597
장기차입금 (주15,19,32,33,35) 0 6,400,000,000 12,800,000,000
순확정급여부채 (주31) 51,003,203,280 44,840,548,254 26,602,421,622
충당부채 (주16) 6,713,988,761 6,709,168,792 4,895,269,207
기타금융부채 (주17,19,32) 743,212,755 985,137,592 118,807,506
기타부채 (주18) 828,390,197 715,342,506 686,036,700
부채총계 311,147,152,471 315,438,146,490 285,917,481,153
자본 　 　 　
자본금 (주20) 13,910,480,500 13,910,480,500 13,910,480,500
기타불입자본 (주21) 38,202,688,520 38,202,688,520 38,202,688,520
기타자본구성요소 (주22) 7,593,358,004 7,954,913,620 (372,775,401)
이익잉여금 (주23) 316,544,232,752 313,030,106,062 313,747,367,974
자본총계 376,250,759,776 373,098,188,702 365,487,761,593
부채와자본총계 687,397,912,247 688,536,335,192 651,405,242,746

포괄손익계산서
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
　 제 49 기 제 48 기 제 47 기
매출액 (주24,34,36) 626,254,473,279 478,833,422,163 405,245,634,278
매출원가 (주28,34) 525,850,105,807 400,791,873,551 344,843,995,806
매출총이익 100,404,367,472 78,041,548,612 60,401,638,472
판매비 (주25,28) 9,035,657,401 7,279,527,689 11,734,528,943
관리비 (주25,28,34) 48,513,209,934 47,200,458,713 41,935,469,881
영업이익 42,855,500,137 23,561,562,210 6,731,639,648
기타수익 (주26,34) 27,470,647,416 12,468,377,118 31,381,675,445
기타비용 (주26,34) 34,129,795,339 12,795,950,126 24,669,524,000
금융수익 (주27) 7,130,134,509 8,953,145,978 8,441,229,804
금융비용 (주27) 18,267,142,282 10,284,594,613 12,701,143,400
법인세비용차감전순이익 25,059,344,441 21,902,540,567 9,183,877,497
법인세비용 (주30) 12,390,515,035 11,135,086,624 2,676,413,959
당기순이익 12,668,829,406 10,767,453,943 6,507,463,538
기타포괄손익 (5,458,413,482) (451,796,934) 960,298,052
후속적으로 당기손익으로 분류되지 않는 항목 (5,458,413,482) (451,796,934) 960,298,052
확정급여제도의 재측정요소 (5,096,857,866) (8,779,485,955) 4,629,546,986
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (361,555,616) 2,288,288,077 (3,678,768,990)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분이익 0 6,039,400,944 9,520,056
총포괄손익 7,210,415,924 10,315,657,009 7,467,761,590
주당이익 (주29) 　 　 　
기본주당이익 (단위 : 원) 468 398 241
희석주당이익 (단위 : 원) 468 398 241

자본변동표
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
　 자본
자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계
주식발행초과금 자기주식 전환권대가 기타자본잉여금 기타불입자본 합계
2022.01.01 (기초자본) 13,910,480,500 40,606,869,468 (7,194,266,978) 13,264,592 4,776,821,438 38,202,688,520 3,296,473,533 305,315,587,350 360,725,229,903
연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (2,705,229,900) (2,705,229,900)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 (3,678,768,990) 0 (3,678,768,990)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익 0 0 0 0 0 0 9,520,056 0 9,520,056
확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 4,629,546,986 4,629,546,986
기타(전환권대가 대체) 0 0 0 (13,264,592) 13,264,592 0 0 0 0
당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 6,507,463,538 6,507,463,538
2022.12.31 (기말자본) 13,910,480,500 40,606,869,468 (7,194,266,978) 0 4,790,086,030 38,202,688,520 (372,775,401) 313,747,367,974 365,487,761,593
2023.01.01 (기초자본) 13,910,480,500 40,606,869,468 (7,194,266,978) 0 4,790,086,030 38,202,688,520 (372,775,401) 313,747,367,974 365,487,761,593
연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (2,705,229,900) (2,705,229,900)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 2,288,288,077 0 2,288,288,077
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익 0 0 0 0 0 0 6,039,400,944 0 6,039,400,944
확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 (8,779,485,955) (8,779,485,955)
기타(전환권대가 대체) 　 　 　 　 　 　 　 　 　
당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 10,767,453,943 10,767,453,943
2023.12.31 (기말자본) 13,910,480,500 40,606,869,468 (7,194,266,978) 0 4,790,086,030 38,202,688,520 7,954,913,620 313,030,106,062 373,098,188,702
2024.01.01 (기초자본) 13,910,480,500 40,606,869,468 (7,194,266,978) 0 4,790,086,030 38,202,688,520 7,954,913,620 313,030,106,062 373,098,188,702
연차배당 0 0 0 0 0 0 0 (4,057,844,850) (4,057,844,850)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 (361,555,616) 0 (361,555,616)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익 　 　 　 　 　 　 　 　 0
확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 (5,096,857,866) (5,096,857,866)
기타(전환권대가 대체) 　 　 　 　 　 　 　 　 　
당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 12,668,829,406 12,668,829,406
2024.12.31 (기말자본) 13,910,480,500 40,606,869,468 (7,194,266,978) 0 4,790,086,030 38,202,688,520 7,593,358,004 316,544,232,752 376,250,759,776

현금흐름표
제 49 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 48 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 47 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
　 제 49 기 제 48 기 제 47 기
영업활동으로 인한 현금흐름 (4,810,522,045) 37,681,530,572 8,383,113,978
영업으로부터 창출된 현금흐름 (주32) 12,411,840,398 48,316,337,885 17,116,559,182
당기순이익 12,668,829,406 10,767,453,943 6,507,463,538
조정 56,651,997,172 43,273,666,399 32,865,553,067
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (56,908,986,180) (5,724,782,457) (22,256,457,423)
이자의 수취 4,052,041,908 4,084,530,854 2,559,765,105
이자의 지급 (7,133,383,791) (7,610,060,034) (5,289,445,580)
배당금의 수취 1,253,817,900 804,914,200 468,914,200
법인세의 지급 (15,394,838,460) (7,914,192,333) (6,472,678,929)
투자활동으로 인한 현금흐름 (7,979,081,039) (7,415,318,494) 6,583,772,687
투자활동으로 인한 현금유입액 67,735,935,117 52,557,027,281 69,540,171,697
단기금융상품의 감소 22,348,479,150 29,484,231,640 28,564,045,300
장기금융상품의 감소 0 0 17,400,000,000
기타금융자산의 감소 1,403,100,000 11,413,343,350 1,776,803,582
선수금의 증가 3,068,750,000 0 0
기타채권의 감소 34,778,023,788 4,809,892,952 14,133,232,641
유형자산의 처분 (주9) 5,923,082,179 6,849,559,339 7,658,589,929
무형자산의 처분 214,500,000 0 0
종속기업투자의 처분 0 0 7,500,245
투자활동으로 인한 현금유출액 (75,715,016,156) (59,972,345,775) (62,956,399,010)
단기금융상품의 증가 23,768,479,150 22,357,231,640 27,716,112,320
장기금융상품의 증가 623,472,800 1,708,900,800 1,170,000,000
기타금융자산의 증가 2,008,040,000 31,675,000 80,060,000
기타채권의 증가 8,769,841,520 21,791,913,703 10,895,386,260
유형자산의 취득 (주9) 17,115,389,171 13,869,500,303 16,350,462,430
무형자산의 취득 (주11) 1,897,250,000 16,000,000 600,000,000
기타자산의 취득 0 0 124,380,000
종속기업투자의 취득 (주12) 21,532,543,515 197,124,329 5,000,000,000
공동기업 및 관계기업투자의 취득 (주13) 0 0 1,019,998,000
재무활동으로 인한 현금흐름 (1,989,287,370) (35,143,119,434) (12,213,659,835)
재무활동으로 인한 현금유입액 258,133,735,288 169,485,851,521 187,039,805,159
단기차입금의 차입 (주32) 258,121,735,288 169,485,851,521 170,914,805,159
장기차입금의 차입 (주32) 0 0 16,125,000,000
장기임대보증금의 증가 12,000,000 0 0
재무활동으로 인한 현금유출액 260,123,022,658 204,628,970,955 199,253,464,994
단기차입금의 상환 (주32) 248,721,417,092 194,031,106,244 168,624,365,434
유동성장기부채의 상환 (주32) 6,400,000,000 7,150,000,000 27,300,000,000
배당금의 지급 (주23) 4,057,844,850 2,705,229,900 2,705,229,900
리스부채의 상환 (주32) 943,760,716 742,634,811 623,869,660
현금및현금성자산의 증가(감소) (14,778,890,454) (4,876,907,356) 2,753,226,830
기초의 현금및현금성자산 22,254,106,485 27,163,773,819 24,458,501,020
현금및현금성자산의 환율변동효과 17,153,768 (32,759,978) (47,954,031)
기말의 현금및현금성자산 7,492,369,799 22,254,106,485 27,163,773,819

1. 당사의 개요

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3. 중요한 회계 추정 및 가정

4. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
당기 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계
질권설정 외 당좌개설보증금
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 단기금융상품 장기금융상품
관련 금융기관 우리은행 우리은행
사용이 제한된 금융자산 2,401,200 1,500 2,402,700

전기 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계
질권설정 외 당좌개설보증금
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 단기금융상품 장기금융상품
관련 금융기관 우리은행 우리은행
사용이 제한된 금융자산 2,181,200 1,500 2,182,700

5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
매출채권 및 기타유동채권 합계 228,403,076
매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 208,724,495
유동매출채권 매출채권 208,724,495
대손충당금, 매출채권 0
기타 유동채권 19,678,581
기타 유동채권 단기대여금 7,146,315
대손충당금, 단기대여금 0
단기미수금 12,203,399
단기보증금 10,000
단기미수수익 1,372,458
대손충당금, 단기미수수익 (1,053,591)
매출채권 및 기타비유동채권 합계 74,450,319
매출채권 및 기타비유동채권 합계 비유동매출채권 69,466,733
비유동매출채권 장기매출채권 76,558,154
대손충당금, 장기매출채권 (7,091,421)
기타 비유동채권 4,983,586
기타 비유동채권 장기대여금 18,547,305
대손충당금, 장기대여금 (15,791,370)
장기미수금 0
장기보증금 2,227,651

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
매출채권 및 기타유동채권 합계 201,048,837
매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 172,211,016
유동매출채권 매출채권 172,211,016
대손충당금, 매출채권 0
기타 유동채권 28,837,821
기타 유동채권 단기대여금 16,645,463
대손충당금, 단기대여금 0
단기미수금 11,224,823
단기보증금 10,000
단기미수수익 972,536
대손충당금, 단기미수수익 (15,001)
매출채권 및 기타비유동채권 합계 56,054,334
매출채권 및 기타비유동채권 합계 비유동매출채권 37,027,163
비유동매출채권 장기매출채권 44,818,403
대손충당금, 장기매출채권 (7,791,240)
기타 비유동채권 19,027,171
기타 비유동채권 장기대여금 23,637,310
대손충당금, 장기대여금 (8,804,074)
장기미수금 0
장기보증금 4,193,935

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
고객의 유형
특수관계자 기타 고객
금융상품의 신용손상
신용이 손상되지 않은 금융상품
연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계
현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과
금융자산 173,914,136 28,312,548 8,848,296 39,397,310 250,472,290 34,810,358 0 0 0 34,810,358

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
고객의 유형
특수관계자 기타 고객
금융상품의 신용손상
신용이 손상되지 않은 금융상품
연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계
현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과
금융자산 147,899,338 2,152,620 255,564 34,358,282 184,665,804 32,363,615 0 0 0 32,363,615

　

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권, 합계
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
금융상품의 신용손상
신용이 손상되지 않은 금융상품
연체상태 연체상태 합계
현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과
금융자산 208,724,495 28,312,548 8,848,296 39,397,310 285,282,649

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
금융상품의 신용손상
신용이 손상되지 않은 금융상품
연체상태 연체상태 합계
현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과
금융자산 180,262,953 2,152,620 255,564 34,358,282 217,029,419

　

손상된 매출채권에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
고객의 유형
특수관계자 기타 고객
금융상품의 신용손상
신용이 손상된 금융상품
금융자산 (7,091,421) 0

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
고객의 유형
특수관계자 기타 고객
금융상품의 신용손상
신용이 손상된 금융상품
금융자산 (7,791,240) 0

　

손상된 매출채권에 대한 공시, 합계
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
금융상품의 신용손상
신용이 손상된 금융상품
금융자산 (7,091,421)

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
매출채권
금융상품의 신용손상
신용이 손상된 금융상품
금융자산 (7,791,240)

　

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
당기 (단위 : 천원)
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
매출채권
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 당기말 현재 당사가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 5,463,581천원입니다.
소유에 따른 노출된 위험과 보상의 성격에 대한 기술 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다(주석 15참조).
기업이 계속하여 인식하는 자산 5,463,581

전기 (단위 : 천원)
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산
매출채권
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 전기말 당사가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 15,915,944천원입니다.
소유에 따른 노출된 위험과 보상의 성격에 대한 기술 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다(주석 15참조).
기업이 계속하여 인식하는 자산 15,915,944

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융상품
매출채권 기타채권
장부금액
손상차손누계액
기초금융자산 (7,791,240) (8,819,075)
기대신용손실전(환)입, 금융자산 699,819 (8,025,886)
대체에 따른 증가(감소), 금융자산 0 0
기말금융자산 (7,091,421) (16,844,961)

전기 (단위 : 천원)
금융상품
매출채권 기타채권
장부금액
손상차손누계액
기초금융자산 (4,787,612) (9,217,186)
기대신용손실전(환)입, 금융자산 (3,003,628) (1,039,386)
대체에 따른 증가(감소), 금융자산 0 1,437,497
기말금융자산 (7,791,240) (8,819,075)

매출채권 및 기타채권의 손실충당금 대체에 대한 기술
전기 장기선급금 손실충당금으로 계정재분류 대체

6. 기타금융자산

　

기타금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융자산 9,985
기타유동금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 9,985
유동 파생상품 금융자산 0
기타비유동금융자산 19,945,127
기타비유동금융자산 비유동 기타포괄손익인식금융자산 15,753,709
비유동 당기손익인식금융자산 4,084,728
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 106,690

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융자산 16,447,941
기타유동금융자산 상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 16,402,900
유동 파생상품 금융자산 45,041
기타비유동금융자산 18,380,941
기타비유동금융자산 비유동 기타포괄손익인식금융자산 16,223,872
비유동 당기손익인식금융자산 2,048,234
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 108,835

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 기술
단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

파생상품자산의 손상에 대한 기술
모비어스(주)가 상환전환우선주를 발행함에 따라 당사와 매수자간에 체결된 주주간 계약에 의한 파생상품자산은 당기 중 후속측정에 따라 전액 손상 되었습니다(주석 13과 35 참조).

　

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
상장주식 비상장 주식
에이치디씨현대산업개발(주) 덕양산업(주) 한국자동차공업협동조합 주식회사 채널에이 주식회사CGI 에스제이지세정(주) (주)디에스에스에너셀
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 지분율 0.0027 0.0193 0.0018 0.0049 0.0236 0.1993 0.1000
취득원가, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,509,409 1,000,110 1,000 2,000,000 500,000 7,335,300 100,000 14,445,819
기타포괄손익인식금융자산 3,156,169 1,874,420 1,000 892,400 791,000 8,938,720 100,000 15,753,709
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 누적액 (353,240) 874,310 0 (1,107,600) 291,000 1,603,420 0 1,307,890
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 추가 기술 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자
상장주식 비상장 주식
에이치디씨현대산업개발(주) 덕양산업(주) 한국자동차공업협동조합 주식회사 채널에이 주식회사CGI 에스제이지세정(주) (주)디에스에스에너셀
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 지분율
취득원가, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기타포괄손익인식금융자산 2,552,912 3,723,680 1,000 1,302,800 746,600 7,796,880 100,000 16,223,872
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 누적액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 추가 기술 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.

　

당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
당기손익인식금융자산
지분증권
주식회사CGI 전환상환우선주 골프클럽큐레저산업 주식회사 상환우선주
당기손익인식금융자산 2,084,728 2,000,000 4,084,728
당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 기술 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 36,494천원을 당기손익으로 인식하였습니다(주석 27 참조). 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
당기손익인식금융자산
지분증권
주식회사CGI 전환상환우선주 골프클럽큐레저산업 주식회사 상환우선주
당기손익인식금융자산 2,048,234 0 2,048,234
당기손익-공정가치측정 금융자산에 대한 기술 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.

　

상각후원가측정금융자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
국공채 및 지방채 회사채
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 9,985 0 9,985
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 106,690 106,690
상각후원가로 측정하는 금융자산 116,675

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
국공채 및 지방채 회사채
상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 2,900 16,400,000 16,402,900
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 108,835 108,835
상각후원가로 측정하는 금융자산 16,511,735

　

파생상품자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
파생상품자산
유동 파생상품 금융자산 0
파생상품 금융자산 0

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
파생상품자산
유동 파생상품 금융자산 45,041
파생상품 금융자산 45,041

　

당기손익으로 인식된 파생상품자산평가손실에 대한 공시
(단위 : 천원)
장부금액
공시금액
파생상품평가손실 45,041
파생상품자산 관련 손익에 대한 기술 당기 중 후속측정에 따라 파생상품평가손실 45,041천원을 당기손익으로 인식하였습니다(주석 27참조).


7. 재고자산

재고자산 세부내역
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 재고자산 평가충당금
총유동재고자산 36,881,444 (1,574,664) 35,306,780
총유동재고자산 유동제품 10,018,605 (1,105,992) 8,912,613
유동상품 7,574,032 0 7,574,032
유동재공품 4,839,302 (468,672) 4,370,630
유동원재료 14,217,696 0 14,217,696
유동부재료 111,886 0 111,886
유동저장품 19,427 0 19,427
미착품, 순액 100,495 0 100,495

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 재고자산 평가충당금
총유동재고자산 59,618,026 (1,641,929) 57,976,097
총유동재고자산 유동제품 14,061,670 (1,641,929) 12,419,741
유동상품 22,070,265 0 22,070,265
유동재공품 7,033,069 0 7,033,069
유동원재료 15,953,843 0 15,953,843
유동부재료 339,537 0 339,537
유동저장품 18,167 0 18,167
미착품, 순액 141,475 0 141,475

　

재고자산 관련 비용에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기능별 항목
매출원가
기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 518,288,706

전기 (단위 : 천원)
기능별 항목
매출원가
기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 391,037,721

8. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동자산 6,640,839
기타유동자산 유동선급금 6,092,002
유동선급비용 548,837
기타비유동자산 1,352,275
기타비유동자산 장기선급금 1,913,824
대손충당금, 장기선급금 (835,769)
장기선급비용 274,220

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동자산 7,629,516
기타유동자산 유동선급금 6,975,530
유동선급비용 653,986
기타비유동자산 3,102,467
기타비유동자산 장기선급금 4,090,643
대손충당금, 장기선급금 (1,527,955)
장기선급비용 539,779

　

선급금에 대해 인식한 기타의 대손충당금환입에 대한 공시
(단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타대손충당금환입, 선급금 692,186


선급금 대손충당금에 대한 기술
당기 중 선급금에 대하여 기타의 대손충당금환입으로 692,186천원을 인식하였습니다.

9. 유형자산

　

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 천원)
유형자산
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금
유형자산 23,316,396 0 0 23,316,396 41,135,255 (19,931,856) 0 21,203,398 3,304,064 (2,616,007) 0 688,057 77,810,473 (65,785,910) (2) 12,024,561 3,656,377 (2,715,781) (6,762) 933,834 78,888,495 (70,357,236) 0 8,531,259 12,283,403 (8,731,375) 0 3,552,028 6,707,966 0 0 6,707,966 2,108,468 (819,312) 0 1,289,157

전기 (단위 : 천원)
유형자산
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금
유형자산 23,460,600 0 0 23,460,600 40,611,025 (19,076,181) 0 21,534,844 3,266,564 (2,526,795) 0 739,769 78,503,874 (66,993,289) (2) 11,510,583 3,970,817 (2,682,736) (14,184) 1,273,897 79,917,231 (70,351,955) 0 9,565,276 9,992,259 (7,739,279) 0 2,252,980 6,056,752 0 0 6,056,752 2,101,654 (557,497) 0 1,544,157

　

유형자산에 대한 세부 정보 공시 합계
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금
유형자산 합계 249,210,897 (170,957,477) (6,764) 78,246,656

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금
유형자산 합계 247,880,776 (169,927,732) (14,186) 77,938,858

　

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
유형자산 유형자산 합계
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산
기초 유형자산 23,460,600 21,534,844 739,769 11,510,583 1,273,897 9,565,276 2,252,980 6,056,752 1,544,157 77,938,858
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 20,499 37,500 2,223,752 216,873 4,513,138 1,089,678 9,013,949 704,085 17,819,474
대체에 따른 증가(감소), 유형자산 243,717 1,273,879 0 2,329,078 0 2,952,721 1,224,616 (8,574,011) 0 (550,000)
처분, 유형자산 (387,921) (609,820) 0 (676,254) (144,780) (3,588,531) (9) 0 (69,373) (5,476,688)
감가상각비, 유형자산 0 (1,016,004) (89,212) (3,362,599) (412,155) (4,911,346) (1,015,236) 0 (889,711) (11,696,263)
기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 211,275 0 211,275
기말 유형자산 23,316,396 21,203,398 688,057 12,024,561 933,834 8,531,258 3,552,028 6,707,966 1,289,157 78,246,656

전기 (단위 : 천원)
유형자산 유형자산 합계
토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와 기구 집기 건설중인자산 사용권자산
기초 유형자산 23,612,578 22,597,183 828,826 13,876,115 1,070,517 13,516,602 1,501,403 3,858,751 400,058 81,262,034
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 146,000 0 1,599,750 586,800 4,627,853 823,092 6,086,007 1,895,684 15,765,186
대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 366,500 0 976,493 0 1,435,734 642,760 (3,900,602) 0 (479,115)
처분, 유형자산 0 0 0 (882,450) (2,433) (3,915,231) (2,536) 0 0 (5,527,885)
감가상각비, 유형자산 0 (1,035,963) (89,057) (4,059,326) (380,986) (6,099,682) (711,739) 0 (717,204) (13,093,957)
기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 12,596 0 12,596
기말 유형자산 23,460,600 21,534,844 739,769 11,510,583 1,273,897 9,565,276 2,252,980 6,056,752 1,544,157 77,938,858

유형자산 대체에 대한 기술
당기: 잔액 550백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.
전기: 잔액 479백만원은 무형자산으로 대체되었습니다.

유형자산의 처분에 대한 기술
사용권자산 중도처분이 포함되어 있습니다.

　

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 천원)
담보제공처
(주)우리은행
담보로 제공된 자산 38,876,079
담보로 제공된 자산 담보로 제공된 유형자산 33,022,466
담보로 제공된 투자부동산 5,853,613
담보설정금액 79,200,000
담보로 제공된 화재보험의 담보설정금액 4,171,906
담보로 제공된 자산에 대한 기술 당기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사의 토지 등이 우리은행에 담보(설정금액 79,200,000천원, 장부가액 38,876,079천원(유형자산: 33,022,466천원, 투자부동산: 5,853,613천원))로 제공되어 있습니다(주석 15참조). 또한, 당사는 유형자산(건물 및 기계장치)에 대하여 가입한 화재보험을 우리은행의 차입금에 대한 담보(설정금액 4,171,906천원)로 제공하고 있습니다.


자본화된 차입원가에 대한 기술
당기와 전기 중 유형자산 취득과 관련한 자본화된 차입원가 금액은 없습니다.

10. 투자부동산

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 천원)
자산
토지 건물 구축물
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 2,876,431 0 2,876,431 3,947,645 (970,463) 2,977,182 361,274 (204,722) 156,552

전기 (단위 : 천원)
자산
토지 건물 구축물
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 2,876,431 0 2,876,431 3,947,645 (871,772) 3,075,874 361,274 (186,658) 174,615

　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시 합계
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 7,185,350 (1,175,185) 6,010,165

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액
투자부동산 7,185,350 (1,058,430) 6,126,920

　

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
기초 투자부동산 2,876,431 3,075,874 174,615 6,126,920
감가상각비, 투자부동산 0 (98,691) (18,064) (116,755)
기말 투자부동산 2,876,431 2,977,182 156,552 6,010,165

전기 (단위 : 천원)
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
기초 투자부동산 2,876,431 3,174,565 192,679 6,243,675
감가상각비, 투자부동산 0 (98,691) (18,064) (116,755)
기말 투자부동산 2,876,431 3,075,874 174,615 6,126,920

　

투자부동산 관련 손익 내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
투자부동산에서 발생한 임대수익 312,000
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (116,755)
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 195,245

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
투자부동산에서 발생한 임대수익 312,000
임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (116,755)
투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 195,245

　

투자부동산 공정가치에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
투자부동산 5,419,259 4,390,256 362,457 10,171,972

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
자산 자산 합계
토지 건물 구축물
투자부동산 5,419,259 4,390,256 362,457 10,171,972

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술
당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 10,172백만원이며, 공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다.

투자부동산의 소유권에 대한 기술
당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.

담보로 제공된 투자부동산에 대한 기술
당기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 당사의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 15참조).

11. 무형자산

　

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당기 (단위 : 천원)
영업권 이외의 무형자산
회원권 컴퓨터소프트웨어 기타무형자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
영업권 이외의 무형자산 8,024,767 0 (57,688) 7,967,079 9,906,340 (8,999,175) 0 907,166 115,420 (61,183) 0 54,236

전기 (단위 : 천원)
영업권 이외의 무형자산
회원권 컴퓨터소프트웨어 기타무형자산
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
영업권 이외의 무형자산 6,185,167 0 (67,688) 6,117,479 9,553,190 (8,435,284) 0 1,117,907 75,420 (50,898) 0 24,521

　

무형자산에 대한 세부 정보 공시 합계
당기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
영업권 이외의 무형자산 18,046,527 (9,060,358) (57,688) 8,928,481

전기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
영업권 이외의 무형자산 15,813,777 (8,486,182) (67,688) 7,259,907

　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계
회원권 컴퓨터소프트웨어 기타무형자산
기초 영업권 이외의 무형자산 6,117,479 1,117,907 24,521 7,259,907
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 1,839,600 57,650 0 1,897,250
대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 510,000 40,000 550,000
처분, 영업권 이외의 무형자산 0 (214,500) 0 (214,500)
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (563,892) (10,285) (574,177)
당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산 10,000 0 0 10,000
기말 영업권 이외의 무형자산 7,967,079 907,166 54,236 8,928,481

전기 (단위 : 천원)
영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계
회원권 컴퓨터소프트웨어 기타무형자산
기초 영업권 이외의 무형자산 5,602,364 1,612,265 29,162 7,243,791
사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 16,000 0 16,000
대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 365,115 114,000 0 479,115
처분, 영업권 이외의 무형자산
기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (624,359) (4,640) (628,999)
당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산 150,000 0 0 150,000
기말 영업권 이외의 무형자산 6,117,479 1,117,907 24,521 7,259,907

영업권 이외의 무형자산의 대체에 대한 기술
유형자산에서 대체된 금액으로 구성되어 있습니다.

　

비용으로 인식한 연구와 개발비용에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
판매비와 일반관리비 매출원가
연구와 개발 비용 485,768 6,055,534 6,541,302

전기 (단위 : 천원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
판매비와 일반관리비 매출원가
연구와 개발 비용 1,314,742 5,912,703 7,227,445

12. 종속기업투자

13. 공동기업 및 관계기업투자

14. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동매입채무 76,096,629
기타 유동채무 28,309,901
기타 유동채무 단기미지급금 19,901,262
유동으로 분류되는 미지급비용 8,408,639
유동 매입채무 및 기타유동채무 합계 104,406,530
기타 비유동채무 132,364
기타 비유동채무 장기미지급금 132,364
매입채무 및 기타비유동채무 합계 132,364

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동매입채무 90,022,666
기타 유동채무 38,240,444
기타 유동채무 단기미지급금 31,529,375
유동으로 분류되는 미지급비용 6,711,068
유동 매입채무 및 기타유동채무 합계 128,263,109
기타 비유동채무 116,611
기타 비유동채무 장기미지급금 116,611
매입채무 및 기타비유동채무 합계 116,611

　

공급자금융약정 부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
약정의 유형
공급자금융약정
약정에 대한 설명 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 2024년 11월 26일 당사는 2025년 11월 26일에 종료되는 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 지급기한등 유의적인 변경은 없으며, 해당 공급자에 대한 매입채무의 조건과 동일합니다.
매입채무 11,781,725

전기 (단위 : 천원)
약정의 유형
공급자금융약정
약정에 대한 설명 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 2024년 11월 26일 당사는 2025년 11월 26일에 종료되는 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 지급기한등 유의적인 변경은 없으며, 해당 공급자에 대한 매입채무의 조건과 동일합니다.
매입채무 20,317,424

15. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당기 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
무역금융, (주)우리은행 무역금융, 한국수출입은행 무역금융, (주)국민은행 무역금융, 농협은행 주식회사 무역금융, 주식회사 하나은행 운영자금, (주)우리은행 운영자금, 한국산업은행 운영자금, 현대커머셜주식회사 운영자금, (주)신한은행 매출채권담보차입, (주)우리은행 외 운전자금, (주)우리은행
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
차입금, 이자율 0.0493 0.0413 0.0488 0.0437 0.0512 0.0381 0.0476 0.0451 0.0442 0.0563 0.0344 0.0420 0.0370 0.0618 0.0555
유동성 금융기관 차입금(사채 제외) 18,000,000 28,000,000 5,000,000 3,000,000 4,500,000 25,000,000 5,000,000 4,500,000 10,000,000 5,463,581 108,463,581
장기차입금(사채 포함) 6,400,000
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (6,400,000)
비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 0

전기 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
무역금융, (주)우리은행 무역금융, 한국수출입은행 무역금융, (주)국민은행 무역금융, 농협은행 주식회사 무역금융, 주식회사 하나은행 운영자금, (주)우리은행 운영자금, 한국산업은행 운영자금, 현대커머셜주식회사 운영자금, (주)신한은행 매출채권담보차입, (주)우리은행 외 운전자금, (주)우리은행
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
차입금, 이자율
유동성 금융기관 차입금(사채 제외) 12,000,000 28,000,000 5,000,000 3,000,000 0 25,000,000 5,000,000 5,000,000 0 15,915,944 98,915,944
장기차입금(사채 포함) 12,800,000
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (6,400,000)
비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 6,400,000

단기차입금의 담보로 제공된 자산에 대한 기술
당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 회사의 매출채권과 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5, 9 및 10 참조).

장기차입금의 담보로 제공된 자산에 대한 기술
당기말 현재 상기 차입금과 관련하여 회사의 유형자산과 투자부동산이 담보로 제공되어있습니다(주석 9와 10 참조).

16. 충당부채

　

충당부채의 세부 내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동충당부채 1,013,093
유동충당부채 유동 제품보증충당부채 1,013,093
유동종업원급여충당부채 0
비유동충당부채 6,713,989
비유동충당부채 비유동 제품보증충당부채 671,049
비유동종업원급여충당부채 6,042,940
충당부채 7,727,082
충당부채 제품보증충당부채 1,684,142
종업원급여충당부채 6,042,940

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
유동충당부채 1,432,665
유동충당부채 유동 제품보증충당부채 1,432,665
유동종업원급여충당부채 0
비유동충당부채 6,709,169
비유동충당부채 비유동 제품보증충당부채 818,262
비유동종업원급여충당부채 5,890,907
충당부채 8,141,834
충당부채 제품보증충당부채 2,250,927
종업원급여충당부채 5,890,907

　

기타충당부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기타충당부채
제품보증충당부채 종업원급여충당부채
기초 충당부채 2,250,927 5,890,907
기존 충당부채의 증가, 충당부채 42,958 251,462
사용된 충당부채, 충당부채 (767,141) (1,070,176)
할인율의 변동을 통한 증가(감소), 충당부채 26,039 763,486
기간 경과에 따른 당기 증가, 충당부채 131,359 207,261
기말 충당부채 1,684,142 6,042,940

전기 (단위 : 천원)
기타충당부채
제품보증충당부채 종업원급여충당부채
기초 충당부채 3,273,478 4,098,223
기존 충당부채의 증가, 충당부채 628,807 199,328
사용된 충당부채, 충당부채 (1,799,187) (642,828)
할인율의 변동을 통한 증가(감소), 충당부채 20,720 2,041,665
기간 경과에 따른 당기 증가, 충당부채 127,109 194,519
기말 충당부채 2,250,927 5,890,907

17. 기타금융부채

　

기타금융부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융부채 17,255,890
기타유동금융부채 유동금융보증부채 706,501
유동 리스부채 579,291
유동 파생상품 금융부채 15,970,098
기타비유동금융부채 743,213
기타비유동금융부채 비유동 리스부채 743,213
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 모비어스(주) 모비어스(주)가 상환전환우선주를 발행함에 따라 당사와 매수자간에 체결된 주주간 계약에 의해, 당기말 현재 파생상품부채 15,336,489천원을 인식하고 있으며, 당기 중 후속측정에 따라 인식한 평가손실은 7,836,799천원입니다(주석 13,27,35 참조).
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 에스제이지아센텍(주) 에스제이지아센텍(주)가 상환전환우선주를 발행함에 따라 당사와 매수자간에 체결된 주주간 계약에 의해, 당기말 현재 파생상품부채 633,609천원을 인식하고 있으며, 당기 중 후속측정에 따라 인식한 평가손실 375,807천원입니다(주석 12,27 및 35 참조).

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타유동금융부채 7,448,408
기타유동금융부채 유동금융보증부채 1,026,778
유동 리스부채 576,586
유동 파생상품 금융부채 5,845,044
기타비유동금융부채 985,138
기타비유동금융부채 비유동 리스부채 985,138
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 모비어스(주)
파생상품부채의 세부내역에 대한 설명, 에스제이지아센텍(주)

　

파생상품부채의 평가손실에 대한 공시
(단위 : 천원)
거래상대방
모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주)
파생상품평가손실(금융원가) 7,836,799 375,807


18. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타 유동부채 6,675,214
기타 유동부채 유동선수금 4,132,633
단기예수금 2,431,347
단기선수수익 111,234
기타 비유동 부채 828,390
기타 비유동 부채 장기선수수익 828,390

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타 유동부채 3,603,983
기타 유동부채 유동선수금 514,643
단기예수금 2,977,549
단기선수수익 111,791
기타 비유동 부채 715,343
기타 비유동 부채 장기선수수익 715,343

19. 금융상품의 구분

　

금융자산의 범주별 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 0 0 7,492,370 7,492,370 0 4,559,299 6,605,716 11,165,015 0 0 278,191,228 278,191,228 0 0 24,662,168 24,662,168 15,753,709 4,084,728 116,675 19,955,112
금융자산, 공정가치 7,492,370 11,165,015 278,191,228 24,662,168 19,955,112

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
현금및현금성자산 금융상품 매출채권 기타채권 기타금융자산
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 0 0 22,254,106 22,254,106 0 3,935,826 5,185,716 9,121,542 0 0 209,238,178 209,238,178 0 0 47,864,993 47,864,993 16,223,872 2,093,275 16,511,735 34,828,882
금융자산, 공정가치 22,254,106 9,121,542 209,238,178 47,864,993 34,828,882

　

금융자산의 범주별 합계
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 15,753,709 8,644,027 317,068,157 341,465,893
금융자산, 공정가치 341,465,893

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주
금융자산 16,223,872 6,029,101 301,054,728 323,307,701
금융자산, 공정가치 323,307,701

　

금융부채의 범주별 공시
당기 (단위 : 천원)
금융부채, 분류
매입채무 기타채무 차입부채 기타금융부채
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 0 76,096,629 76,096,629 0 28,442,265 28,442,265 0 114,863,581 114,863,581 15,970,098 2,029,005 17,999,103
금융부채, 공정가치 76,096,629 28,442,265 114,863,581 17,999,103

전기 (단위 : 천원)
금융부채, 분류
매입채무 기타채무 차입부채 기타금융부채
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 0 90,022,666 90,022,666 0 38,357,054 38,357,054 0 111,715,944 111,715,944 5,845,044 2,588,502 8,433,546
금융부채, 공정가치 90,022,666 38,357,054 111,715,944 8,433,546

　

금융부채의 범주별 합계
당기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 15,970,098 221,431,480 237,401,578
금융부채, 공정가치 237,401,578

전기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계
당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주
금융부채 5,845,044 242,684,166 248,529,210
금융부채, 공정가치 248,529,210

공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술
ㆍ수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
ㆍ수준2 : 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격)또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측 가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
ㆍ수준3 : 자산이나 부채에 대하여 관측 가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

　

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
자산 5,030,589 0 10,723,120 15,753,709 0 4,559,299 4,084,728 8,644,027

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
자산 6,276,592 0 9,947,280 16,223,872 0 3,935,826 2,093,275 6,029,101

　

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
부채 0 0 15,970,098 15,970,098

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
부채 0 0 5,845,044 5,845,044

　

공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 자산 9,947,280 2,093,275
매입, 공정가치측정, 자산 0 2,000,000
기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 775,840
당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (8,546)
매도, 공정가치측정, 자산 0 0
기말 자산 10,723,120 4,084,728

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 자산 8,980,490 2,315,078
매입, 공정가치측정, 자산 0 0
기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 966,790
당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (221,803)
매도, 공정가치측정, 자산 0 0
기말 자산 9,947,280 2,093,275

　

공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 부채 5,845,044
매입, 공정가치측정, 부채 1,999,445
당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 8,125,609
매도, 공정가치측정, 부채 0
기말 부채 15,970,098

전기 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
기초 부채 4,882,859
매입, 공정가치측정, 부채 257,802
당기손익으로 인식된 이익(손실)(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 704,383
매도, 공정가치측정, 부채 0
기말 부채 5,845,044

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술
당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

　

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
비상장 주식 전환상환우선주, 주식회사CGI 상환우선주, 골프클러뷰레저산업 주식회사
에스제이지 세정 주식회사 주식회사CGI 주식회사 채널에이
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계
현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법 현금흐름할인법 시장비교가능기업 옵션가격결정모형 원가접근법
관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수
할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주가순자산비율(PBR), 측정 투입변수 기초자산인 주식가격, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
자산 8,938,720 791,000 892,400 2,084,728 2,000,000
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 0.1221 0.1421 0.1301 0.1401 0.0046 0.0069 7,466.0000 0.0312
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 취득 후 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없고 투자규모 등이 재무제표에서 중요하지 않아 원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하였습니다.


　

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
(단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
부채
당기손익인식금융부채
파생상품
모비어스 주식회사 에스제이지아센텍(주)
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 3
평가기법 평가기법 합계 평가기법 평가기법 합계
옵션가격결정모형 옵션가격결정모형
관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수
미래현금 유출의 당사 신용도를 고려한 할인율 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 미래현금 유출의 당사 신용도를 고려한 할인율 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계
하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위
부채 15,336,489 633,609
유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 0.0300 0.0024 0.0095


수준3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석에 대한 기술
금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

　

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산
당기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품
관측할 수 없는 투입변수
성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0% ~ 1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0% ~ 1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 0.01 0.01
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 0.01 0.01
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 0 215
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 0 (167)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 2,226 215
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 (1,837) (167)
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산

전기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산 파생상품
관측할 수 없는 투입변수
성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 성장률 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0% ~ 1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1.0% ~ 1.0%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 파생상품자산은 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산 0.01 0.01 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산 0.01 0.01 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 0 191
당기손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 0 (140)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 증가, 자산 1,820 191
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 가능성이 어느 정도 있고 대체할 수 있는 가정을 반영하기 위한 하나 이상의 관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치 측정치의 감소, 자산 (1,963) (140)
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 892
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 (940)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 892
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산 (940)

　

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 부채
당기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
부채
파생상품
관측할 수 없는 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채 파생상품부채는 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 261
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (235)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 261
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (235)

전기 (단위 : 백만원)
측정 전체
공정가치
부채
파생상품
관측할 수 없는 투입변수
주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수
관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채 파생상품부채는 기초자산 주식가격의 연간 변동성(-10% ~ 10%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 부채 0.10
관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 부채 0.10
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 892
당기손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (940)
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 892
기타포괄손익(세전)으로 인식된, 관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 부채 (940)

20. 자본금

　

주식의 분류에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
기초 발행주식수 27,820,961
기말 발행주식수 27,820,961
기초 자본금 13,910,481
기말 자본금 13,910,481

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
기초 발행주식수 27,820,961
기말 발행주식수 27,820,961
기초 자본금 13,910,481
기말 자본금 13,910,481

21. 기타불입자본

　

기타불입자본에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 기타불입자본 38,202,689
기말 기타불입자본 38,202,689

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 기타불입자본 38,202,689
기말 기타불입자본 38,202,689

22. 기타자본구성요소

기타자본구성요소
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타자본구성요소 7,593,358
기타자본구성요소 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 1,579,734
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금 6,013,624

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타자본구성요소 7,954,914
기타자본구성요소 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 1,941,290
기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금 6,013,624

　

기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (361,556)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 0
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (361,556)

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 2,288,288
기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 6,039,401
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 8,327,689

23. 이익잉여금

　

이익잉여금에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
이익잉여금 316,544,232
이익잉여금 이익준비금 6,302,960
기타적립금 297,457,174
미처분이익잉여금 12,784,098

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
이익잉여금 313,030,106
이익잉여금 이익준비금 5,897,176
기타적립금 300,457,174
미처분이익잉여금 6,675,756

이익잉여금 처분계산서
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
이익잉여금　처분예정일 2025-03-25
이익잉여금　처분확정일
미처분이익잉여금 12,784,098
미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 5,212,127
세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (5,096,858)
당기순이익(손실) 12,668,829
임의적립금 등의 이입액 0
이익잉여금 처분액 4,463,629
이익잉여금 처분액 법정적립금 이전 처분 405,784
재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금 4,057,845
차기이월 미처분이익잉여금 8,320,469

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
이익잉여금　처분예정일
이익잉여금　처분확정일 2024-03-26
미처분이익잉여금 6,675,756
미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 4,687,788
세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (8,779,486)
당기순이익(손실) 10,767,454
임의적립금 등의 이입액 3,000,000
이익잉여금 처분액 4,463,629
이익잉여금 처분액 법정적립금 이전 처분 405,784
재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금 4,057,845
차기이월 미처분이익잉여금 5,212,127

　

배당금에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
총 발행주식수 27,820,961
자기주식수 768,662
배당주식수 27,052,299
보통주에 지급된 주당배당금 150
보통주에 지급될 주당배당금
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 4,057,845
재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
총 발행주식수 27,820,961
자기주식수 768,662
배당주식수 27,052,299
보통주에 지급된 주당배당금
보통주에 지급될 주당배당금 150
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
재무제표 발행승인일 전에 제안 또는 선언되었으나 당해 기간 동안에 소유주에 대한 분배금으로 인식되지 아니한 배당금 4,057,845

　

확정급여제도의 재측정요소의 변동내역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 확정급여제도의 재측정 적립금 (7,913,393)
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (6,627,904)
기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 1,531,046
기말 확정급여제도의 재측정 적립금 (13,010,251)

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 확정급여제도의 재측정 적립금 866,093
확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (11,416,757)
기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 2,637,271
기말 확정급여제도의 재측정 적립금 (7,913,393)

24. 매출

　

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
재화의 판매 용역의 제공
수익(매출액) 617,128,796 9,125,677 626,254,473

전기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
재화의 판매 용역의 제공
수익(매출액) 468,753,046 10,080,376 478,833,422

　

나머지 수행의무에 배분된 거래가격에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
합계 구간
1년 이내 1년 초과
자산 자산 합계 자산 자산 합계
선수수익 선수금 선수수익 선수금
나머지 수행의무에 배분된 거래가격 111,234 1,063,883 1,175,117 828,390 0 828,390

전기 (단위 : 천원)
합계 구간
1년 이내 1년 초과
자산 자산 합계 자산 자산 합계
선수수익 선수금 선수수익 선수금
나머지 수행의무에 배분된 거래가격 111,791 514,643 626,434 715,343 0 715,343

　

전기 미이행 수행의무 중 수익으로 인식된 금액에 대한 공시
(단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 626,434


25. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
판매비 9,035,657
판매비 광고선전비, 판관비 132,925
판매보증비, 판관비 68,996
운반비, 판관비 8,825,736
판매촉진비, 판관비 8,000
일반관리비 48,513,210
일반관리비 급여, 판관비 21,677,330
퇴직급여, 판관비 2,688,715
복리후생비, 판관비 5,638,330
세금과공과, 판관비 413,277
지급수수료, 판관비 9,715,715
감가상각비, 판관비 3,115,346
경상개발비, 판관비 485,768
대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (699,819)
무형자산상각비, 판관비 484,137
기타관리비 4,994,411

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
판매비 7,279,528
판매비 광고선전비, 판관비 108,500
판매보증비, 판관비 649,527
운반비, 판관비 6,515,500
판매촉진비, 판관비 6,000
일반관리비 47,200,459
일반관리비 급여, 판관비 18,329,185
퇴직급여, 판관비 2,936,243
복리후생비, 판관비 4,789,304
세금과공과, 판관비 394,053
지급수수료, 판관비 9,816,444
감가상각비, 판관비 2,804,510
경상개발비, 판관비 1,314,742
대손상각비(대손충당금환입), 판관비 3,003,627
무형자산상각비, 판관비 511,374
기타관리비 3,300,976

26. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타이익 27,470,647
기타이익 외화거래이익 9,548,077
외화환산이익 14,191,020
유형자산처분이익 1,109,614
무형자산처분이익 12,441
기술료수입 2,079,682
무형자산손상차손환입 40,000
기타대손충당금환입 0
잡이익 489,814
기타손실 34,129,795
기타손실 외화거래손실 2,700,846
외화환산손실 1,100,718
유형자산처분손실 593,847
기타의대손상각비 7,333,701
종속회사손상차손 14,667,534
관계기업/공동기업투자손상차손 7,118,976
잡손실 614,173

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타이익 12,468,377
기타이익 외화거래이익 6,138,625
외화환산이익 1,592,145
유형자산처분이익 2,062,012
무형자산처분이익 0
기술료수입 1,706,749
무형자산손상차손환입 150,000
기타대손충당금환입 223,911
잡이익 594,935
기타손실 12,795,950
기타손실 외화거래손실 1,873,899
외화환산손실 2,163,264
유형자산처분손실 705,954
기타의대손상각비 0
종속회사손상차손 0
관계기업/공동기업투자손상차손 5,694,429
잡손실 2,358,404

27. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
금융수익 7,130,135
금융수익 이자수익(금융수익) 4,448,209
배당금수익(금융수익) 1,253,818
외환차익(금융수익) 697,685
외화환산이익(금융수익) 0
금융보증(계약)수익 693,929
기타금융자산평가이익 36,494
파생상품평가이익(금융수익) 0
금융원가 18,267,142
금융원가 이자비용(금융원가) 7,350,771
외환차손(금융원가) 2,216,417
외화환산손실(금융원가) 147,319
금융보증비용(손실) 340,029
당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0
파생상품평가손실(금융원가) 8,212,606

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
금융수익 8,953,146
금융수익 이자수익(금융수익) 4,564,401
배당금수익(금융수익) 804,914
외환차익(금융수익) 2,634,701
외화환산이익(금융수익) 213,782
금융보증(계약)수익 717,247
기타금융자산평가이익 0
파생상품평가이익(금융수익) 18,101
금융원가 10,284,595
금융원가 이자비용(금융원가) 7,558,754
외환차손(금융원가) 1,399,685
외화환산손실(금융원가) 28,461
금융보증비용(손실) 353,408
당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 239,904
파생상품평가손실(금융원가) 704,383

　

범주별 금융수익에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
자산 자산 합계
금융자산, 범주 금융보증계약
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 5,145,894 36,494 1,253,818 693,929 7,130,135

전기 (단위 : 천원)
자산 자산 합계
금융자산, 범주 금융보증계약
상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 7,412,884 18,101 804,914 717,247 8,953,146

　

범주별 금융비용에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
부채 부채 합계
금융부채, 범주 비금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채
금융원가 9,714,507 8,212,606 340,029 18,267,142

전기 (단위 : 천원)
부채 부채 합계
금융부채, 범주 비금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채
금융원가 8,986,900 704,383 593,312 10,284,595

28. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
성격별 비용 합계 583,398,973
성격별 비용 합계 제품과 재공품의 감소(증가) 20,665,799
원재료와 소모품의 사용액 413,861,328
종업원급여비용 78,917,608
복리후생비 18,926,621
감가상각비 11,813,018
무형자산상각비 574,177
운반비 9,157,795
지급수수료 10,429,543
세금과공과 862,025
기타 비용 18,191,059

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
성격별 비용 합계 455,271,860
성격별 비용 합계 제품과 재공품의 감소(증가) (20,056,401)
원재료와 소모품의 사용액 336,436,526
종업원급여비용 70,582,470
복리후생비 15,110,089
감가상각비 13,210,712
무형자산상각비 628,999
운반비 6,797,039
지급수수료 10,375,010
세금과공과 810,599
기타 비용 21,376,817

성격별 비용에 대한 기술
매출원가, 판매비, 관리비의 합계금액입니다.

29. 주당이익

　

주당이익
당기 (단위 : 천원)
주식
보통주
당기순이익(손실) 12,668,829
가중평균유통보통주식수 27,052,299
기본주당이익(손실) 468

전기 (단위 : 천원)
주식
보통주
당기순이익(손실) 10,767,454
가중평균유통보통주식수 27,052,299
기본주당이익(손실) 398

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술
자기주식수를 고려한 가중평균한 주식 수입니다.

희석주당이익에 대한 기술
당기말 및 전기말 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

30. 법인세

　

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기법인세비용(수익) 13,337,766
과거기간의 당기법인세 조정 (38,470)
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (2,548,434)
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 1,639,653
법인세비용(수익) 합계 12,390,515

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기법인세비용(수익) 11,501,700
과거기간의 당기법인세 조정 3,223,962
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (3,726,291)
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세 135,715
법인세비용(수익) 합계 11,135,087

필라2 법인세의 영향에 대한 기술
당사는 필라 2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련하여 추가 인식한 글로벌최저한세 당기법인세는 없으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

　

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
회계이익 25,059,344
적용세율 0.2310
적용세율에 의한 법인세비용(수익) 5,788,709
과세되지 않는 수익의 법인세효과 (211,130)
과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과 1,347,288
세액공제 (546,711)
일시적차이 미인식액의 법인세 효과 6,411,630
세율변동 및 기타 법인세효과 (360,801)
과거기간의 당기법인세 조정 (38,470)
법인세비용(수익) 12,390,515
평균유효세율 0.4944

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
회계이익 21,902,541
적용세율 0.2302
적용세율에 의한 법인세비용(수익) 5,041,518
과세되지 않는 수익의 법인세효과 (47,657)
과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과 358,051
세액공제 (149,147)
일시적차이 미인식액의 법인세 효과 911,552
세율변동 및 기타 법인세효과 1,796,808
과거기간의 당기법인세 조정 3,223,962
법인세비용(수익) 11,135,087
평균유효세율 0.5084

　

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이
퇴직급여채무 종업원급여충당부채 감가상각비 제품보증충당부채 사외적립자산 미수수익 손상차손누계액 기타일시적차이
기초 이연법인세부채(자산) (15,269,235) (1,360,800) (954,903) (442,086) 4,911,068 224,656 (2,773,101) (3,557,604) (19,222,005)
총 이연법인세부채(자산)의 증가(감소) (1,938,081) (35,120) 233,058 131,758 514,508 92,382 397,455 (1,944,394) (2,548,434)
기말 이연법인세부채(자산) (17,207,316) (1,395,919) (721,845) (310,328) 5,425,576 317,038 (2,375,647) (5,501,998) (21,770,439)

전기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이
퇴직급여채무 종업원급여충당부채 감가상각비 제품보증충당부채 사외적립자산 미수수익 손상차손누계액 기타일시적차이
기초 이연법인세부채(자산) (12,787,195) (946,689) (1,193,281) (496,011) 6,539,665 470,079 (3,028,173) (4,054,109) (15,495,714)
총 이연법인세부채(자산)의 증가(감소) (2,482,040) (414,111) 238,378 53,925 (1,628,597) (245,423) 255,072 496,505 (3,726,291)
기말 이연법인세부채(자산) (15,269,235) (1,360,800) (954,903) (442,086) 4,911,068 224,656 (2,773,101) (3,557,604) (19,222,005)

　

이연법인세자산으로 인식되지 않은 일시적차이에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이
국내 종속기업 및 관계기업 투자자산 해외 종속기업 투자자산
이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 18,528,292 37,819,383 56,347,675

전기 (단위 : 천원)
일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계
일시적차이
국내 종속기업 및 관계기업 투자자산 해외 종속기업 투자자산
이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이 4,580,458 24,011,242 28,591,700

　

이연법인세자산(부채)의 회수예상시기에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과
이연법인세자산(부채) 2,770,805 18,999,634 21,770,439

전기 (단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과
이연법인세자산(부채) 5,617,741 13,604,264 19,222,005

31. 퇴직급여제도

　

확정급여제도에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
확정급여채무, 현재가치 74,490,545
사외적립자산, 공정가치 (23,487,342)
순확정급여부채(자산) 51,003,203

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
확정급여채무, 현재가치 66,100,584
사외적립자산, 공정가치 (21,260,035)
순확정급여부채(자산) 44,840,549

　

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
순확정급여부채(자산) 순확정급여부채(자산) 합계
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 66,100,584 (21,260,035) 44,840,549
당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 5,930,209 0 5,930,209
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 1,931,456 (917,640) 1,013,816
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 6,474,736 153,167 6,627,903
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 0 153,167 153,167
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 1,839,650 0 1,839,650
경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 4,635,086 0 4,635,086
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (5,700,150) 1,633,923 (4,066,227)
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 (3,000,000) (3,000,000)
관계사 전입 및 전출로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) (246,290) (96,757) (343,047)
기말 순확정급여부채(자산) 74,490,545 (23,487,342) 51,003,204

전기 (단위 : 천원)
순확정급여부채(자산) 순확정급여부채(자산) 합계
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 54,912,662 (28,310,240) 26,602,422
당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 4,864,783 0 4,864,783
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 2,026,322 (1,433,011) 593,311
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 10,947,274 469,483 11,416,757
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 0 469,483 469,483
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 3,604,335 0 3,604,335
경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 7,342,939 0 7,342,939
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (6,618,607) 8,240,851 1,622,244
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)
관계사 전입 및 전출로 인한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) (31,850) (227,118) (258,968)
기말 순확정급여부채(자산) 66,100,584 (21,260,035) 44,840,549

　

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치에 대한 공시
당기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 1,870

전기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 1,907

　

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
수익증권, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 23,487,342

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
수익증권, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 21,260,035

　

보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계
할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정 0.0369
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 0.0248
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) (3,008,027) 3,285,389
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 3,343,407 (3,008,311)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법의 한계에 대한 기술 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다.
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

전기 (단위 : 천원)
보험수리적 가정 보험수리적 가정 합계
할인율에 대한 보험수리적 가정 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정
할인율에 대한 보험수리적 가정 0.0430
미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 0.0248
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소) (2,715,590) 2,989,776
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 0.01 0.01
보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소) 3,019,707 (2,734,738)
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법의 한계에 대한 기술 보험수리적가정들 사이에는 상관관계가 있으므로 가정의 변동이 독립적으로 발생되지 않을 것이기 때문에 상기의 민감도 분석은 확정급여채무의 실제변동을 나타내지 않을 것입니다.
보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 상기의 민감도 분석에서 확정급여채무의 현재가치는 재무상태표상 확정급여채무를 측정하는 데 적용한 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

　

확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시
(단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 10년 이내 10년 초과
확정급여제도에서 지급될 것으로 예상되는 급여 지급액 추정치 25,568,667 12,016,986 9,362,081 17,774,053 9,768,758 74,490,545


32. 현금흐름표

　

영업활동현금흐름
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기순이익(손실) 12,668,829
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 78,741,000
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 법인세비용 조정 12,390,515
퇴직급여 조정 6,944,026
감가상각비에 대한 조정 11,813,018
대손상각비 조정 0
기타의 대손상각비 조정 7,333,701
판매보증비 조정 68,996
재고자산평가손실 조정 (67,266)
무형자산상각비에 대한 조정 574,176
기타장기종업원급여 조정 152,033
이자비용 조정 7,350,771
외화환산손실 조정 1,248,038
유형자산처분손실 조정 593,847
금융보증비용 조정 340,029
종속기업투자주식손상차손 14,667,534
관계기업투자자산손상차손 7,118,976
파생상품평가손실 조정 8,212,606
당기손익인식금융자산평가손실 조정 0
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (22,089,003)
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익에 대한 조정 4,448,209
배당수익에 대한 조정 1,253,818
외화환산이익 조정 14,191,020
유형자산처분이익 조정 1,109,614
금융보증수익 조정 340,029
무형자산손상차손환입 조정 10,000
대손충당금환입 699,819
기타의 대손충당금환입 0
당기손익인식금융자산평가이익 36,494
파생상품평가이익 조정 0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (56,908,985)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (54,259,772)
기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) (804,210)
재고자산의 감소(증가) 22,525,307
기타자산의 감소(증가) 3,161,055
매입채무의 증가(감소) (9,466,564)
단기미지급금의 증가(감소) (11,635,007)
장기미지급금의 증가(감소) 3,753
충당부채의 증가(감소) (767,141)
기타부채의 증가(감소) 1,742,868
종업원급여부채의 증가(감소) (7,409,274)
영업에서 창출된 현금 12,411,841

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
당기순이익(손실) 10,767,454
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 53,620,178
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 법인세비용 조정 11,135,087
퇴직급여 조정 5,458,094
감가상각비에 대한 조정 13,210,712
대손상각비 조정 3,003,627
기타의 대손상각비 조정 0
판매보증비 조정 649,527
재고자산평가손실 조정 292,891
무형자산상각비에 대한 조정 628,999
기타장기종업원급여 조정 1,792,684
이자비용 조정 7,558,754
외화환산손실 조정 2,191,725
유형자산처분손실 조정 705,954
금융보증비용 조정 353,408
종속기업투자주식손상차손 0
관계기업투자자산손상차손 5,694,429
파생상품평가손실 조정 704,383
당기손익인식금융자산평가손실 조정 239,904
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (10,346,513)
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 이자수익에 대한 조정 4,564,401
배당수익에 대한 조정 804,914
외화환산이익 조정 1,805,927
유형자산처분이익 조정 2,062,012
금융보증수익 조정 717,247
무형자산손상차손환입 조정 150,000
대손충당금환입 0
기타의 대손충당금환입 223,911
당기손익인식금융자산평가이익 0
파생상품평가이익 조정 18,101
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (5,724,781)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (10,363,367)
기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 244,488
재고자산의 감소(증가) (28,918,255)
기타자산의 감소(증가) (4,697,677)
매입채무의 증가(감소) 23,210,309
단기미지급금의 증가(감소) 15,409,000
장기미지급금의 증가(감소) 10,015
충당부채의 증가(감소) (1,799,187)
기타부채의 증가(감소) (183,383)
종업원급여부채의 증가(감소) 1,363,276
영업에서 창출된 현금 48,316,338

　

현금및현금성자산을 수반하지 않은 주요 투자활동 및 재무활동
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
건설중인자산의 본계정 대체 8,574,011
장기대여금의 유동성 대체 3,443,000
매출채권의 출자전환 0
장기차입금의 유동성 대체 6,400,000
대여금의 매입채무 상계 5,547,255
매출채권의 비유동 대체 31,739,751
사용권자산과 리스부채 계상 704,084

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
건설중인자산의 본계정 대체 3,900,603
장기대여금의 유동성 대체 1,906,000
매출채권의 출자전환 18,153,508
장기차입금의 유동성 대체 6,400,000
대여금의 매입채무 상계 4,564,532
매출채권의 비유동 대체 0
사용권자산과 리스부채 계상 1,895,684

　

　

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당기 (단위 : 천원)
재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계
차입부채 리스 부채 임대보증금
재무활동에서 생기는 기초 부채 111,715,943 1,561,724 0 113,277,667
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 3,000,318 (943,761) 12,000 2,068,557
새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 0 704,084 0 704,084
공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 147,320 456 0 147,776
재무활동에서 생기는 기말 부채 114,863,581 1,322,503 12,000 116,198,084

전기 (단위 : 천원)
재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계
차입부채 리스 부채 임대보증금
재무활동에서 생기는 기초 부채 143,596,520 406,196 144,002,716
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (31,695,255) (742,635) (32,437,890)
새로운 리스, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 0 1,895,684 1,895,684
공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (185,322) 2,479 (182,843)
재무활동에서 생기는 기말 부채 111,715,943 1,561,724 0 113,277,667

33. 위험관리

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보
당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.

　

부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
부채총계 311,147,152
자본총계 376,250,760
부채비율 0.8270

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
부채총계 315,438,146
자본총계 373,098,189
부채비율 0.8454

　

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시
위험 위험 합계
시장위험
환위험 이자율위험 기타 가격위험
지분가격위험
위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사는 환위험을 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 환율의 변동으로 인하여 변동할 위험으로 정의하고 있습니다. 당사는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인한 외화채권, 채무와 관련하여 예상되는 외환거래의 환율변동으로 인한 미래 현금흐름의 불확실성의 위험이 있습니다. 당사는 제품의 매출 및 원자재 매입, 자금 조달 등과 관련하여 USD, EUR, CNY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 등의 환율변동위험에 노출되어있습니다. 당사는 변동이자율 조건의 차입금으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.
위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 외화담당 인원이 금융기관과 환리스크관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하면서 효율적이고 안정적으로 환리스크 관리체제를유지하고 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.
위험관리의 목적, 정책 및 절차의 변동에 대한 기술 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.


　

외화금융자산의 통화별 내역
당기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY
외화금융자산, 원화환산금액 167,559,993 75,258,784 48,640 242,867,416

전기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY
외화금융자산, 원화환산금액 113,156,119 68,694,623 271,528 182,122,270

　

외화금융부채의 통화별 내역
당기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY
외화금융부채, 원화환산금액 5,112,442 2,405,634 23,509,646 31,027,722

전기 (단위 : 천원)
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY
외화금융부채, 원화환산금액 14,030,134 2,478,168 12,274,656 28,782,958

　

　

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석, 환위험
당기 (단위 : 천원)
위험
시장위험
환위험
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 표는 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 5%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동 범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 당해 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 외화가 5% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 외화가 5% 약세인 경우 세전 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
시장변수 상승 시 당기손익 증가 8,122,378 3,642,441
시장변수 상승 시 당기손익 감소 (1,173,050)
시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 8,122,378 3,642,441
시장변수 상승 시 기타포괄손익 감소 (1,173,050)

전기 (단위 : 천원)
위험
시장위험
환위험
기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계
USD EUR CNY
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 표는 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 5%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동 범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 당해 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 외화가 5% 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 외화가 5% 약세인 경우 세전 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. 상기 민감도 분석은 당기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
시장변수 상승 시 당기손익 증가 4,956,299 3,310,823
시장변수 상승 시 당기손익 감소 (600,156)
시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 4,956,299 3,310,823
시장변수 상승 시 기타포괄손익 감소 (600,156)

　

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석, 이자율위험
(단위 : 천원)
위험
시장위험
이자율위험
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 당기말 현재 차입금에 대한 이자율이 1%포인트 변동시 세전 당기손익에 미치는 영향
시장변수 상승 시 당기손익 감소 (738,636)
시장변수 하락 시 당기손익 증가 738,636


　

지분상품의 가격변동위험에 노출된 금액
(단위 : 천원)
위험
시장위험
기타 가격위험
지분가격위험
지분상품의 가격변동위험에 노출된 금액 19,838,437


　

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석, 지분가격위험
(단위 : 천원)
위험
시장위험
기타 가격위험
지분가격위험
시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향
시장변수 상승 시 기타포괄손익 증가 1,002,938
시장변수 하락 시 기타포괄손익 감소 (1,002,938)


신용위험에 대한 공시
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미 합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 유동자금과 파생상품에 대한 신용위험은 거래상대방이 국내 대규모 은행들이기 때문에 제한적입니다. 주석35의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술
당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
당사는 2024년 11월 26일에 금융기관과 공급자금융약정을 체결했으며, 2025년 11월 26일에 종료됩니다(주석14 참조). 이 약정으로 당사의 운전자본이 개선되었습니다. 공급자 금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무 상태를 유지하고 있으며, 당사는 해당 금융기관에 대한 유의적인 유동성 위험 집중이 없습니다.

　

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과
비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 326,445,832 132,364 0 326,578,196
비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 무이자부부채, 미할인현금흐름 104,406,530 132,364 0 104,538,894
이자부부채, 미할인현금흐름 116,443,492 0 0 116,443,492
금융보증계약, 미할인현금흐름 105,595,810 0 0 105,595,810
비파생금융부채 220,108,977
비파생금융부채 무이자부부채 104,538,894
이자부부채 114,863,581
유동금융보증부채 706,502

전기 (단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과
비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 372,606,475 14,504,123 0 387,110,598
비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 무이자부부채, 미할인현금흐름 168,710,401 1,082,359 0 169,792,760
이자부부채, 미할인현금흐름 101,542,962 13,421,764 0 114,964,726
금융보증계약, 미할인현금흐름 102,353,112 0 0 102,353,112
비파생금융부채 282,535,482
비파생금융부채 무이자부부채 169,792,760
이자부부채 111,715,944
유동금융보증부채 1,026,778

금융보증계약의 최대노출정도에 대한 기술
금융보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다.

비파생금융부채 만기분석의 근거일자에 대한 기술
상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.

금융자산과 금융부채의 상계에 대한 기술
당사는 현대자동차(주), 기아자동차(주) 및 다수의 거래처에 대하여 기업회계기준서
제1032호의 상계기준을 충족하는 매출채권과 매입채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 매출채권(매입채무)는 총 매입채무(매출채권)과 상계되어 당사의 재무상태표에는 각각 285,282,648천원(전기말: 217,029,418천원)의 손실충당금 차감 전 순매출채권과 76,096,628천원(전기말: 90,022,666천원)의 순 매입채무가 표시되어 있습니다.

　

금융자산의 상계에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융자산, 유형
매출채권
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 79,686,298
상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (58,934,818)
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 20,751,480

전기 (단위 : 천원)
금융자산, 유형
매출채권
상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 86,524,357
상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (62,755,723)
상계를 조건으로 하는 순금융자산, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 23,768,634

　

금융부채의 상계에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
금융부채, 유형
매입채무
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 85,611,223
상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (58,934,818)
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 26,676,405

전기 (단위 : 천원)
금융부채, 유형
매입채무
상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 107,048,897
상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 (62,755,723)
상계를 조건으로하는 순금융부채, 재무상태표상의 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약 44,293,174

34. 특수관계자 거래

　

특수관계자거래에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 염성세종기차배건유한공사 북경세종기차배건유한공사 중경진천세종기차배건유한공사 SJG Alabama, LLC SJG Georgia, LLC SJG Slovakia S.R.O SJG Czech S.R.O SJG Russia, LLC 에스제이지세움(주) 에스제이지아센텍(주) SJG Mexico S de R.L. de C.V. ㈜에스제이지이브이 에스제이지중앙연구소 주식회사 세종써밋인도네시아 에스제이지에이앤에프㈜ 모비어스㈜ 이큐브솔루션(주) 에스제이지세정(주) 세정베트남유한회사 이에쓰엠 피엘에쓰(주) (주)쿤스트할레
재화의 판매 또는 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 8,142 2,670,548 7,833,014 103,598,162 61,692,146 26,852,778 45,565,674 111,026 0 164,254 34,254,743 65,503 7,118,962 3,687,428 0 0 2,990,331 2,095,636 312,000 0 299,020,345
기타거래로 인한 수익, 특수관계자거래 7,800 111,452 110,855 2,246,094 1,015,577 145,143 152,100 196,933 619 90,776 251,934 240,542 51,644 165,597 50,059 510,675 399,968 486,677 9,392 0 6,243,838
재화의 매입 또는 제공받은 용역, 특수관계자거래 0 0 0 0 20,472 0 0 0 5,940,136 25,053,077 0 17,775,588 739 0 1,546,940 0 0 4,203,176 0 0 54,540,128
기타거래로 인한 비용, 특수관계자거래 498,060 45,477 3,396 33,498 695 105,667 161,832 0 430,799 33,460 110,087 159,367 5,563,438 48,256 199 0 87,876 2,992,510 0 67,461 10,342,079

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 염성세종기차배건유한공사 북경세종기차배건유한공사 중경진천세종기차배건유한공사 SJG Alabama, LLC SJG Georgia, LLC SJG Slovakia S.R.O SJG Czech S.R.O SJG Russia, LLC 에스제이지세움(주) 에스제이지아센텍(주) SJG Mexico S de R.L. de C.V. ㈜에스제이지이브이 에스제이지중앙연구소 주식회사 세종써밋인도네시아 에스제이지에이앤에프㈜ 모비어스㈜ 이큐브솔루션(주) 에스제이지세정(주) 세정베트남유한회사 이에쓰엠 피엘에쓰(주) (주)쿤스트할레
재화의 판매 또는 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 0 2,803,135 1,797,331 0 80,290,253 36,654,909 23,159,731 31,210,346 161,654 0 294,537 27,243,424 84,597 8,199,475 2,319,757 5,566 0 4,167,790 2,826,579 0 0 312,000 0 221,531,084
기타거래로 인한 수익, 특수관계자거래 0 137,124 123,416 0 1,225,085 482,894 75,066 95,182 122,079 2,549 92,192 469,990 58,162 59,696 155,808 1,704 624,377 908,480 703,843 47,357 0 9,988 0 5,394,992
재화의 매입 또는 제공받은 용역, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5,697,817 5,247,738 0 22,610,571 0 0 77,647 0 3,209,859 7,320,663 0 30 0 0 44,164,325
기타거래로 인한 비용, 특수관계자거래 448,000 32,206 5,994 367,368 51,266 36,896 113,146 265,021 2,725 241,690 459,247 15,752 94,928 3,683,596 147,779 0 1,006,368 113,672 135,667 0 0 0 89,515 7,310,836

　

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 염성세종기차배건유한공사 북경세종기차배건유한공사 SJG Alabama, LLC SJG Georgia, LLC SJG Slovakia S.R.O SJG Czech S.R.O SJG Russia, LLC 에스제이지세움 주식회사 에스제이지아센텍(주) SJG Mexico S de R.L. de C.V. ㈜에스제이지이브이 에스제이지중앙연구소㈜ 세종써밋인도네시아 에스제이지에이앤에프㈜ 모비어스 주식회사 이큐브솔루션 주식회사 에스제이지세정(주) 피엘에쓰(주) 주식회사 쿤스트할레 세정베트남유한회사
수취채권, 특수관계자거래 407,266 701,676 1,454,939 67,545,329 53,051,652 34,269,889 25,776,688 13,190,427 0 280,533 33,415,404 72,053 12,986,643 10,653,023 340,730 11,359,837 1,471,330 1,752,279 875 0 268,730,576
수취채권, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 7,636 633,731 1,178,882 65,033,454 52,270,871 34,162,149 25,693,905 12,993,495 0 180,679 33,139,115 72,053 12,981,965 10,653,023 0 0 1,471,330 1,602,498 0 0 252,074,788
기타채권 등, 특수관계자거래 399,630 67,945 276,057 2,511,875 780,781 107,740 82,783 196,932 0 99,854 276,289 0 4,678 0 340,730 11,359,837 0 149,781 875 0 16,655,788
채무액, 특수관계자거래 178,266 3,812,454 44,173 5,185 0 2,012 855 0 322,221 2,777,691 37,562 2,570,798 2,951,851 0 122,777 0 0 260,034 0 3,973 13,089,854
채무액, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 0 3,812,454 44,173 0 0 0 855 0 321,721 2,777,691 0 2,504,655 0 0 122,558 0 0 260,034 0 0 9,844,141
미지급금, 특수관계자거래 178,266 0 0 5,185 0 2,012 0 0 500 0 37,562 66,143 2,951,851 0 219 0 0 0 0 3,973 3,245,712

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
주식회사 에스제이지홀딩스 염성세종기차배건유한공사 북경세종기차배건유한공사 SJG Alabama, LLC SJG Georgia, LLC SJG Slovakia S.R.O SJG Czech S.R.O SJG Russia, LLC 에스제이지세움 주식회사 에스제이지아센텍(주) SJG Mexico S de R.L. de C.V. ㈜에스제이지이브이 에스제이지중앙연구소㈜ 세종써밋인도네시아 에스제이지에이앤에프㈜ 모비어스 주식회사 이큐브솔루션 주식회사 에스제이지세정(주) 피엘에쓰(주) 주식회사 쿤스트할레 세정베트남유한회사
수취채권, 특수관계자거래 0 869,314 902,237 43,856,977 27,021,689 35,672,293 17,583,387 13,402,222 0 323,991 33,215,486 6,651,219 11,166,515 4,881,775 340,730 13,045,624 104,025 1,307,513 634 0 46,893 210,392,524
수취채권, 특수관계자거래 매출채권, 특수관계자거래 0 738,798 565,565 42,047,116 26,329,458 35,627,941 17,535,040 13,280,143 0 323,991 32,731,116 93,057 10,661,304 4,732,275 0 0 104,025 1,307,513 0 0 0 186,077,342
기타채권 등, 특수관계자거래 0 130,516 336,672 1,809,861 692,231 44,352 48,347 122,079 0 0 484,370 6,558,162 505,211 149,500 340,730 13,045,624 0 0 634 0 46,893 24,315,182
채무액, 특수관계자거래 123,200 2,767,568 567 0 0 4,759 0 0 350,744 1,630,539 0 145,423 2,212,245 0 82,509 19,576 0 230,829 0 3,925 0 7,571,884
채무액, 특수관계자거래 매입채무, 특수관계자거래 0 2,767,568 459 0 0 0 0 0 279,018 1,364,053 0 126,272 0 0 82,509 0 0 228,572 0 0 0 4,848,451
미지급금, 특수관계자거래 123,200 0 108 0 0 4,759 0 0 71,726 266,486 0 19,151 2,212,245 0 0 19,576 0 2,257 0 3,925 0 2,723,433

　

특수관계자 채권에 대한 손실충당금 및 손상차손(환입)에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 7,091,421
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 (699,819)
특수관계자 채권에 대한 손실충당금 및 손상차손환입에 대한 기술 주석 (4)에 기재된 대여금과 관련된 손실충당금을 제외하고 당기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 손실충당금 7,091,421천원을 설정하고 있으며, 당기 중 인식된 대손충당금환입은 699,819천원입니다.

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 7,791,240
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 3,003,627
특수관계자 채권에 대한 손실충당금 및 손상차손환입에 대한 기술 주석 (4)에 기재된 대여금과 관련된 손실충당금을 제외하고 전기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 손실충당금 7,791,240천원을 설정하고 있으며, 전기 중 인식된 손상차손은 3,003,627천원입니다.

　

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
종속기업 관계기업
에스제이지중앙연구소 주식회사 에스제이지이브이 에스제이지에이앤에프㈜ 모비어스 주식회사
기초 대여거래 500,000 6,500,000 0 9,443,119 763,905
대여거래, 대여 0 0 600,000 (7,297,334) 3,766,792
대여거래, 회수 (500,000) (6,500,000) (600,000) (2,145,785) (2,115,697)
기말 대여거래 0 0 0 0 2,415,000
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 (11,359,838)

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
종속기업 관계기업
에스제이지중앙연구소 주식회사 에스제이지이브이 에스제이지에이앤에프㈜ 모비어스 주식회사
기초 대여거래 450,000 0 5,736,170 435,000
대여거래, 대여 500,000 6,500,000 3,706,949 488,905
대여거래, 회수 (450,000) 0 0 (160,000)
기말 대여거래 500,000 6,500,000 0 9,443,119 763,905
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 (3,602,505)

　

특수관계자 지분거래에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자
종속기업
북경세종기차배건유한공사 SJG SEJONG VIKAS PVT.LTD SJG Mexico S de R.L. de C.V. Sejong America, Inc.
현물출자, 특수관계자거래 0
현금출자 8,106,044 13,426,500
출자전환, 특수관계자거래 0 0

전기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자
종속기업
북경세종기차배건유한공사 SJG SEJONG VIKAS PVT.LTD SJG Mexico S de R.L. de C.V. Sejong America, Inc.
현물출자, 특수관계자거래 22,097,335
현금출자 197,124 0
출자전환, 특수관계자거래 10,011,531 8,141,977

　

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,127,456
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 646,280
주요 경영진에 대한 보상 2,773,736
주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술 당기 퇴직급여에는 보험수리적손익이 포함되어 있습니다.

전기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,533,399
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 1,779,116
주요 경영진에 대한 보상 3,312,515
주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술 전기 퇴직급여에는 보험수리적손익이 포함되어 있습니다.

　

특수관계자 보증에 대한 공시
(단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
종속기업 관계기업
SJG Alabama, LLC SJG Georgia, LLC SJG Russia, LLC 에스제이지세움 SJG Mexico S de R.L. de C.V SJG SEJONG VIKAS PVT.LTD 에스제이지이브이 에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사
지급보증의 구분
제공한 지급보증
한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행 한국바스프 주식회사 원자재 구매보증 (주)우리은행 금융기관차입 등 (주)국민은행 금융기관차입 등 한국수출입은행 외 금융기관차입 등 (주)신한은행 금융기관차입 등 중소기업은행 금융기관차입 등 한국산업은행 금융기관차입 등 인수자 상환전환우선주 발행
기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 2,400,000 12,115,049 12,762,816 16,634,000 43,911,865
기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, USD [USD, 일] 40,000,000 12,000,000 3,360,000 6,000,000 20,000,000 6,000,000 3,000,000 855,000 91,215,000
기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, EUR [EUR, 일] 10,334,000 10,334,000


지급보증과 관련해 계상한 금융보증부채에 대한 기술
당기말 현재 상기 지급보증과 관련하여 금융보증부채로 706,501천원을 계상하였습니다(주석17 참조).

35. 우발부채 및 약정사항

기술제휴 계약에 대한 공시
당사는 인도의 SHARDA MOTOR INDUSTRIES, LTD., 터키의 MATAY, 에콰도르의 INDIMA S.A 등과 제품의 제조에 대한 기술과 기술설계 부문의 기술제휴 계약을 체결하고 있습니다.

　

약정에 대한 공시
(단위 : 천원)
약정의 유형 약정의 유형 합계
B2B주계약, (주)우리은행 운전자금대출, (주)우리은행 무역금융에 대한 약정, (주)우리은행 매입외환(DA)에 대한 약정, (주)우리은행 무역금융에 대한 약정, (주)국민은행 매입외환(DA)에 대한 약정, (주)국민은행 무역금융에 대한 약정, 주식회사 하나은행 무역금융에 대한 약정, 한국수출입은행 운영자금에 대한 약정, 한국산업은행 무역금융에 대한 약정, 농협은행 주식회사 일반자금에 대한 약정, (주)신한은행 매입외환(DA)에 대한 약정, (주)신한은행 운영자금에 대한 약정, 현대커머셜주식회사
약정 금액 3,500,000 31,400,000 39,000,000 5,000,000 5,000,000 28,000,000 5,000,000 3,000,000 10,000,000 5,000,000 134,900,000
약정 금액, USD [USD, 일] 26,600,000 19,000,000 5,000,000 50,600,000


　

전환상환우선주 인수자들과 주주간 계약에 대한 공시
(단위 : 백만원)
약정의 유형
아센텍(주)와의 주주간 계약 모비어스 주식회사와의 주주간 계약
2022년 10월 14일 발행 2022년 12월 22일 발행 2024년 4월 24일 발행 2024년 6월 10일 발행
전체 특수관계자
특수관계자
종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업
아센텍(주) 모비어스 주식회사 아센텍(주) 모비어스 주식회사 아센텍(주) 모비어스 주식회사 아센텍(주) 모비어스 주식회사 아센텍(주) 모비어스 주식회사
전환상환우선주부채, 순액 10,000 15,000 1,100 15,000 19,000
주식매도청구권에 대한 기술 발행일로부터 3년 6개월이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(상환전환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 기업공개를 위해 상장예비심사청구가 이루어진 경우 그 상장예비심사청구일까지로 한다. 행사수량 : 20,000주(*) (각 인수인들의 보유주식 2% 범위 내) 행사가격 : 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 (*) 2024년 4월 24일자 투자단가를 기준으로 적격상장시의 공모단가 내부수익률이 25% 이상이 되는 경우에는 최대 40,000주 범위 이내 행사가격 : 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 발행일로부터 3년 6개월이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(상환전환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 기업공개를 위해 상장예비심사청구가 이루어진 경우 그 상장예비심사청구일까지로 한다. 행사수량 : 1,467주 (각 인수인들의 보유주식 2% 범위 내)행사가격 : 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 발행일로부터 2년이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(상환전환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단 당사자들간의 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) (인수인 보유 주식에 대한 보호예수가 해제되는 날의 익일이 먼저 도래하는 경우에는 위 익일까지) 행사수량: 최대63,808(*)주(각 인수인들의 보유주식10% 범위 내) (*)전환가액 및 지급된 배당을 고려한 투자단가 기준으로 적격상장 시의 공모단가 내부수익률이 15% 이상이 되는 경우에는 최대127,616주 범위 이내 행사가격: 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액 발행일로부터 2년이 되는 날의 직전일까지, 인수인들이 보유한 모비어스(주)의 주식(상환전환우선주와 이를 전환한 보통주식)에 대하여 일부를 매도하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. 단, 모비어스(주)가 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단 당사자들간의 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) (인수인 보유 주식에 대한 보호예수가 해제되는 날의 익일이 먼저 도래하는 경우에는 위 익일까지) 행사수량: 최대80,823주(*) (각 인수인들의 보유주식10% 범위 내)(*)전환가액 및 지급된 배당을 고려한 투자단가 기준으로 적격상장 시의 공모단가 내부수익률이 15% 이상이 되는 경우에는 최대161,646주 범위 이내 행사가격: 내부수익률이 9%가 되도록 하는 금액
동반매각청구권에 대한 기술 1. 발행일로부터 3년 6개월 내에 적격상장이 이루어지지 않은 경우(단, 당사자들 간 합의로 1년간 연장가능). -적격상장 : 공모단가가 내부수익률이 15%가 되도록 하는 금액일 것 2. 인수인이 상환전환우선주를 특별상환청구한 날로부터 90일 이내에 상환이 완료되지 않은 경우 3. 동반매각 청구일로부터 6개월이 경과할 때까지 매각이 되지 않는 경우 당사가 인수하여야 한다. -행사수량 : 1,000,000주 -행사가격 : 공동매각 후 수령한 매각대금에서 공동매각에 소요된 제비용을 제외한 금액을 각 당사자 보유주식수의 비율에 따라 분배하며,1주당 내부수익율이 9%가 되는 금액에 이를때까지 인수인에게 분배단, 고의적으로 적격상장의무를 위반하는 경우 등의 사유가 있을 경우에는 내부수익률이 15%가 되도록하는 금액 -인수인에게 귀속될 매각대금이 내부수익률 3%가 되도록 하는 금액을 미달하는 경우, 당사는 인수인들에게 그 차액을 지급 1. 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단, 당사자들 간 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) -적격상장 : 공모단가가 내부수익률이 15%가 되도록 하는 금액일 것 2. 인수인이 상환전환우선주를 특별상환청구한 날로부터 90일 이내에 상환이 완료되지 않은 경우 -행사사수량 : 638,080주 -행사가격 : 공동매각 후 수령한 매각대금에서 공동매각에 소요된 제비용을 제외한 금액을 각 당사자 보유주식수의 비율에 따라 분배하며,1주당 내부수익율이 9%가 되는 금액에 이를때까지 인수인에게 분배단, 고의적으로 적격상장의무를 위반하는 경우 등의 사유가 있을 경우에는 내부수익률이 15%가 되도록하는 금액 1. 2026년 4월 13일 상장 되는 날까지로 한다. (단, 당사자들 간 합의로 1년간 상장기한 포함하여 연장 가능하다.) -적격상장 : 공모단가가 내부수익률이 15%가 되도록 하는 금액일 것 2. 인수인이 상환전환우선주를 특별상환청구한 날로부터 90일 이내에 상환이 완료되지 않은 경우 -행사수량 : 808,234주 -행사가격 : 공동매각 후 수령한 매각대금에서 공동매각에 소요된 제비용을 제외한 금액을 각 당사자 보유주식수의 비율에 따라 분배하며,1주당 내부수익률이 9%가 되는 금액에 이를때까지 인수인에게 분배단, 고의적으로 적격상장의무를 위반하는 경우 등의 사유가 있을 경우에는 내부수익률이 15%가 되도록하는 금액
우선매수제안권에 대한 기술 당사는 동반매각청구서를 수령한 날로부터 10 영업일 동안 인수인들에게 매수가격 등 주요 매수조건을 기재한 서면으로 인수인들이 보유한 모비어스(주) 주식 전부에 대한 매수를 제안할 수 있다. 당사는 동반매각청구서를 수령한 날로부터 10 영업일 동안 인수인들에게 매수가격 등 주요 매수조건을 기재한 서면으로 인수인들이 보유한 모비어스(주) 주식 전부에 대한 매수를 제안할 수 있다. 당사는 동반매각청구서를 수령한 날로부터 10 영업일 동안 인수인들에게 매수가격 등 주요 매수조건을 기재한 서면으로 인수인들이 보유한 모비어스(주) 주식 전부에 대한 매수를 제안할 수 있다.
자금보충약정에 대한 설명 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다. 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다. 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다. 모비어스(주)의 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원에 미달할 것으로 예상되는 경우, 사용 제한이 없는 현금 잔고가 10억원 이상을 유지하도록 하여야 한다.
주식매수청구권에 대한 기술 주식 발행일로부터 기업공개 후 보호예수기간의 다음날까지 , 인수인들은 보유한 에스제이지아센텍(주)의 주식(상환전환우선주와 이를 전환한 보통주식)의 일부 또는 전부에 대하여 매수하여줄 것을 청구할 권리를 가진다. -매매금액 : [청구 주식수 X 1주당 발행가액]와 [ (청구 주식수 X 1주당발행가액)에 대하여 납입기일로부터 매매대금 지급일 전일까지 연 5%를 적용하여 산출한 이자금액]의 합계액 -지연손해금 : 매매금액에 다른 대금을 지급하지 아니한 경우, 매매대금을 지급하여야 하는 날의 다음날부터 실제 지급하는 날 까지 연 12%의 이율을 가한 지연손해금을 가산하여 지급하여야 함. - 풋옵션의 행사통지를 받은 경우, 행사일로부터 30일 이내 지급하여야 함.
매수의무에 대한 기술 당사는 하기 (1)과 (2) 중 어느하나라도 충족되지 않을 경우, 당사는 각 투자자로부터 투자자들이 인수한 해당 주식의 발행가액에 IRR 5%를 합산한 가액으로 주식을 매수하여야 한다. (1) 당사는 에스제이지아센텍(주)의 기업공개 시, 투자자의 인수 주식의 1주당 발행가액에 IRR 5%를 합산한 가액 이상으로 신규상장이 되도록 하여야 함. (2) 투자자의 보유 지분이 보호예수(자발적, 비자발적 불문)가 되는 경우, 당사는 보호예수가 해제되는 날을 기산으로 하여 직전 1개월 간 가중평균주가가 해당 주식의 1주당 발행가액에 IRR 5%를 합산한 가액이 초과하도록 하여야 함.
투자자의 우선매수권 및 공동매도참여권 당사가 에스제이지아센텍(주)의 주식 전부 또는 일부를 처분하고자 하는 경우, 당사는 양도예정일로부터 20일 이내에 인수자들에게 통지하여 인수자들에게 동일한 조건으로 우선하여 매수할 수 있는 권리를 보장한다.
이해관계인에 대한 주식매수청구권에 대한 기술 당사는 에스제이지아센텍(주)의 이해관계인으로서, 상환전환우선주의 발행 및 투자 선행조건 이행과 관련하여 의무위반 시, 인수인들에게 인수인들의 주식의 일부 또는 전부를 매수할 것을 청구할 수 있는 권리를 보장한다. -행사가격 : 다음 각 호 중 높은금액 (1)주식 인수 당시의 1주당 발행가액 및 이에 대한 대금납입기일 다음날부터 주식매매 대금지급일까지 연 12%의 이율에 의한 금액의 합계액, (2)주식매수청구일을 기준으로 과거 1년간 있었던 회사의 발행 주식의 거래 중 가장 높은 매매대금, (3)매수 당사자 간 합의된 주식가치 평가기관에 의하여 평가된 1주당 본질가치("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙" 제5조 내지 제8조의 분석기준에 의한 금액이며, 투자자가 지정하는 회계법인 및 국내 상위 5개 회계법인 중 하나에 의하여 산출된 2가지 금액의 산술평균)
연대책임에 대한 기술 당사는 상환전환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 에스제이지아센텍(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 상환전환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 상환전환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 상환전환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다. 당사는 상환전환우선주의 발행과 관련하여 발행자인 모비어스(주)의 의무위반에 따른 손해배상의무에 대해 연대책임을 부담한다.
담보제공여부에 대한 기술 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다. 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다. 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다. 당사는 인수자들에게 당사가 보유하고 있는 모비어스(주)의 주식을 인수자들을 제1순위 근질권자로 하는 근질권을 설정한다.
대여금 상환 유예 조건에 대한 설명 상환전환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다. 상환전환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다. 상환전환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다. 상환전환우선주 발생 당시 당사가 모비어스(주)에 대여한 대여금은 본 계약의 효력이 유지되는 기간동안 상환을 유예하여야 하며, 동 기간동안 모비어스(주)는 차입금을 상환하여서는 안된다.


　

전환상환우선주 인수자들과의 주주간 계약에 따른 자산과 부채에 대한 공시
당기 (단위 : 백만원)
약정의 유형
주주간 계약
전체 특수관계자
종속기업 관계기업
에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사
약정에 대한 설명 당사는 관계회사인 에스제이지아센텍주식회사(구,아센텍주식회사)가 발행한 상환전환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 당사는 인수자들에 대해 일정수익률의 보장 및 의무인수조건이 포함된 각종 의무를 부담하게 됩니다. 이러한 의무부담과 관련하여 당기말 현재 파생상품부채로 633백만원을 계상하고 있습니다. 당사는 관계회사인 모비어스주식회사가 발행한 상환전환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 당사는 인수자들에 대해 의무인수조건이 포함된 동반매각청구권(Drag-along)을 부담하게 되며, 또한 당사는 인수인들이 인수한 모비어스주식회사의 상환전환우선주 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 이러한 콜옵션 및 의무부담과 관련하여 당기말 현재 파생상품부채로 15,336백만원을 계상하고 있습니다.
파생상품 금융자산 0
파생상품 금융부채 633 15,336

전기 (단위 : 백만원)
약정의 유형
주주간 계약
전체 특수관계자
종속기업 관계기업
에스제이지아센텍(주) 모비어스 주식회사
약정에 대한 설명 당사는 관계회사인 에스제이지아센텍주식회사(구,아센텍주식회사)가 발행한 상환전환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 당사는 인수자들에 대해 일정수익률의 보장 및 의무인수조건이 포함된 각종 의무를 부담하게 됩니다. 이러한 의무부담과 관련하여 전기말 현재 파생상품부채로 258백만원을 계상하고 있습니다. 당사는 관계회사인 모비어스주식회사가 발행한 상환전환우선주의 인수자들과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 주주간 계약에 의하면 당사는 인수자들에 대해 의무인수조건이 포함된 동반매각청구권(Drag-along)을 부담하게 되며, 또한 당사는 인수인들이 인수한 모비어스주식회사의 상환전환우선주 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 이러한 콜옵션 및 의무부담과 관련하여 전기말 현재 현재 파생상품자산으로 45백만원을, 전기말 현재 파생상품부채로 5,587백만원을 계상하고 있습니다.
파생상품 금융자산 45
파생상품 금융부채 258 5,587

36. 부문 정보

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
기업회계기준서 1108호에 따른 당사의 영업부문은 차량부품 부문의 단일부문이며 자동차용 소음기 및 배기가스 정화장치를 제조, 판매하고 있습니다.

　

지역에 대한 공시
당기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
영업부문
지역
본사 소재지 국가 외국
중국 미국 유럽 기타 국가
수익(매출액) 337,630,832 10,733,984 165,290,308 72,538,818 40,060,531 626,254,473

전기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
영업부문
지역
본사 소재지 국가 외국
중국 미국 유럽 기타 국가
수익(매출액) 271,967,009 4,671,351 116,945,162 54,531,731 30,718,169 478,833,422

주요 고객에 대한 공시
당기 (단위 : 백만원)
고객
매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 제3자 고객
주요 고객에 대한 정보 당기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 제3자 고객은 2개사이며 이들에 대한 매출액은 335,989백만원( 53.6%)입니다.
고객과의 계약에서 생기는 수익 335,989
기업전체 수익에 대한 비율 0.536

전기 (단위 : 백만원)
고객
매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 제3자 고객
주요 고객에 대한 정보 전기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 제3자 고객은 2개사이며 이들에 대한 매출액은 251,607백만원(52.5%)입니다.
고객과의 계약에서 생기는 수익 251,607
기업전체 수익에 대한 비율 0.525

37. 재무제표의승인

승인 기관에 대한 설명
당사의 재무제표는 2025년 3월 14일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 2025년 3월 25일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

재무제표의 발행승인일 2025-03-14