문서정보

보고서 유형 : 1분기보고서

정정공시여부 : 아니오


기간정보

문서작성일 : 2024-05-13          비교표시 재무제표 작성여부 : 예

구분 당기(당분기, 당반기) 전분(반)기 전기 전전기
기수 58 57 57 56
회계기간시작일 2024-01-01 2023-01-01 2023-01-01 2022-01-01
회계기간종료일 2024-03-31 2023-03-31 2023-12-31 2022-12-31
재무제표 재작성여부 아니오 아니오 아니오 아니오

감사정보

연결 감사정보

구분 당기(당분기, 당반기) 전분(반)기 전기 전전기
감사구분 검토 검토 감사 감사
감사인명 한울회계법인 한울회계법인 한울회계법인 삼덕회계법인
감사의견 예외사항없음 예외사항없음 적정의견 적정의견
감사보고서일 2024-05-13 2023-05-12 2024-03-21 2023-03-22
감사인고유번호 00469373 00469373 00469373 00260091

감사정보

구분 당기(당분기, 당반기) 전분(반)기 전기 전전기
감사구분 검토 검토 감사 감사
감사인명 한울회계법인 한울회계법인 한울회계법인 삼덕회계법인
감사의견 예외사항없음 예외사항없음 적정의견 적정의견
감사보고서일 2024-05-13 2023-05-12 2024-03-21 2023-03-22
감사인고유번호 00469373 00469373 00469373 00260091


회사정보

회사정보

회사고유번호 : 00113535
법인명 : 대한해운
법인등록번호 : 110111-0008212
결산월 : 12월결산법인
종업원수 : 201 명     주주의 수 : 264485 명
표준산업분류코드 : 50112
회사주소 : 서울시 강서구 마곡중앙 8로 78 SM R&D센터
홈페이지주소 : www.korealines.co.kr

상장정보

국내상장정보 : 유가증권시장상장법인
해외상장정보 : 해당사항없음

통화

통화ISO코드 : KRW
단위정보(주석제외) : 일

문서 작성자 정보

구분 성명 직위 전화번호 FAX E-Mail
공시책임자 한수한 상무 02-3701-0104 02-723-1610 shhan@korealines.co.kr
공시담당자 한정헌 책임 02-3701-0258 02-723-1610 toryholic@korealines.co.kr


서식정보

연결 재무제표

재무상태표 유동성/비유동성 구분법
포괄손익계산서 손익/기타포괄손익 일괄작성
비용의 기능
세후기타포괄손익
현금흐름표 간접법


재무제표

재무상태표 유동성/비유동성 구분법
포괄손익계산서 손익/기타포괄손익 일괄작성
비용의 기능
세후기타포괄손익
현금흐름표 간접법




연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
　 제 58 기 1분기말 제 57 기말
자산 　 　
비유동자산 4,204,757,721,172 4,072,169,776,191
유형자산 3,219,962,314,501 3,118,082,108,015
투자부동산 129,675,717,202 129,854,701,004
무형자산 8,841,907,733 8,778,568,916
사용권자산 3,742,951,638 2,864,489,008
비유동당기손익인식금융자산 2,040,663,367 1,965,154,548
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 13,961,108,975 13,451,820,280
지분법적용 투자지분 86,631,673,288 81,745,328,186
기타비유동금융자산 35,565,188,159 45,430,633,678
장기매출채권 및 기타비유동채권 26,495,130,118 25,133,467,346
장기금융리스채권 675,348,429,055 642,082,046,595
이연법인세자산 132,845,435 104,406,246
기타비유동자산 1,504,553,660 1,292,270,810
비유동 순확정급여자산 855,238,041 1,384,781,559
유동자산 609,417,630,550 655,634,038,156
유동재고자산 130,183,419,355 205,990,893,450
매출채권 및 기타유동채권 173,172,120,739 162,507,117,598
단기금융리스채권 31,546,357,760 43,023,035,835
기타유동금융자산 45,698,000,129 18,470,812,501
기타유동자산 71,846,193,317 55,453,611,909
유동당기손익인식지정금융자산 48,563,901,114 60,414,927,187
현금및현금성자산 108,407,638,136 109,773,639,676
자산총계 4,814,175,351,722 4,727,803,814,347
자본 　 　
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,775,679,107,941 1,609,161,939,921
자본금 159,588,730,000 159,588,730,000
자본잉여금 195,258,181,427 187,780,086,839
기타자본구성요소 461,825,832,282 383,299,764,136
이익잉여금(결손금) 959,006,364,232 878,493,358,946
비지배지분 248,616,584,744 237,652,714,221
자본총계 2,024,295,692,685 1,846,814,654,142
부채 　 　
비유동부채 1,588,050,761,226 1,688,465,995,651
장기차입금 1,539,605,035,287 1,641,575,587,119
비유동 리스부채 2,410,119,362 1,875,207,326
장기매입채무 및 기타비유동채무 20,094,336,363 19,432,447,972
기타비유동금융부채 157,900,000 157,900,000
비유동 순확정급여부채 6,620,898,125 6,113,521,401
비유동충당부채 15,249,480,527 15,266,994,936
기타 비유동 부채 3,047,620,000 3,076,191,400
이연법인세부채 865,371,562 968,145,497
유동부채 1,201,828,897,811 1,192,523,164,554
유동성장기차입금 901,307,191,278 801,642,947,899
유동 리스부채 1,520,840,393 4,067,040,511
매입채무 및 기타유동채무 138,392,058,949 140,218,608,539
기타유동금융부채 96,183,957,655 183,778,140,472
기타 유동부채 64,424,849,536 62,816,427,133
부채총계 2,789,879,659,037 2,880,989,160,205
자본과부채총계 4,814,175,351,722 4,727,803,814,347

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기
3개월 누적 3개월 누적
매출액 515,212,826,143 515,212,826,143 354,726,189,922 354,726,189,922
매출원가 370,082,494,552 370,082,494,552 274,477,984,755 274,477,984,755
매출총이익 145,130,331,591 145,130,331,591 80,248,205,167 80,248,205,167
판매비와관리비 18,382,907,919 18,382,907,919 20,372,816,613 20,372,816,613
영업이익(손실) 126,747,423,672 126,747,423,672 59,875,388,554 59,875,388,554
금융수익 4,994,340,651 4,994,340,651 7,413,585,074 7,413,585,074
금융원가 57,589,015,465 57,589,015,465 39,531,753,734 39,531,753,734
기타수익 1,058,224,750 1,058,224,750 611,383,751 611,383,751
기타비용 1,033,554,737 1,033,554,737 1,797,771,672 1,797,771,672
외환손익 22,704,327,245 22,704,327,245 13,024,466,859 13,024,466,859
지분법이익 4,157,983,705 4,157,983,705 4,137,717,319 4,137,717,319
지분법손실 1,694,218,945 1,694,218,945 66,558,404 66,558,404
법인세차감전이익 99,345,510,876 99,345,510,876 43,666,457,747 43,666,457,747
법인세비용 16,952,598,938 16,952,598,938 3,470,208,030 3,470,208,030
분기순이익(손실) 82,392,911,938 82,392,911,938 40,196,249,717 40,196,249,717
기타포괄이익(손실) 72,782,404,767 72,782,404,767 44,060,176,574 44,060,176,574
분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 72,960,973,257 72,960,973,257 41,922,985,579 41,922,985,579
순확정급여부채 재측정요소 (1,425,237,450) (1,425,237,450) 15,167,314 15,167,314
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 1,106,521,002 1,106,521,002 (2,669,035,409) (2,669,035,409)
표시통화환산손익 73,279,689,705 73,279,689,705 44,576,853,674 44,576,853,674
분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (178,568,490) (178,568,490) 2,137,190,995 2,137,190,995
파생상품평가손익 (652,812,838) (652,812,838) 1,885,084,150 1,885,084,150
지분법자본변동 474,244,348 474,244,348 252,106,845 252,106,845
총포괄손익 155,175,316,705 155,175,316,705 84,256,426,291 84,256,426,291
분기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　
지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실) 80,513,005,286 80,513,005,286 37,186,435,469 37,186,435,469
비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실) 1,879,906,652 1,879,906,652 3,009,814,248 3,009,814,248
분기총포괄이익(손실)의 귀속 　 　 　 　
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 144,211,446,182 144,211,446,182 75,724,477,203 75,724,477,203
포괄손익, 비지배지분 10,963,870,523 10,963,870,523 8,531,949,088 8,531,949,088
주당이익 　 　 　 　
기본주당이익(손실) (단위 : 원) 252 252 120 120
희석주당이익(손실) (단위 : 원) 252 252 120 120

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
　 자본
자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계
2023.01.01 (기초자본) 159,588,730,000 187,780,086,839 369,033,842,255 810,214,509,888 257,504,837,783 1,784,122,006,765
총포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 37,186,435,469 3,009,814,248 40,196,249,717
순확정급여부채 재측정요소 0 0 21,419,384 0 (6,252,070) 15,167,314
지분법자본변동 0 0 350,395,632 0 (98,288,787) 252,106,845
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 0 0 (2,655,221,753) 0 (13,813,656) (2,669,035,409)
표시통화환산손익 0 0 38,936,364,321 0 5,640,489,353 44,576,853,674
파생상품평가손익 0 0 1,885,084,150 0 0 1,885,084,150
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식의 처분 및 발행 0 0 0 0 0 0
자기주식처분이익 0 0 0 0 0 0
2023.03.31 (분기말자본) 159,588,730,000 187,780,086,839 407,571,883,989 847,400,945,357 266,036,786,871 1,868,378,433,056
2024.01.01 (기초자본) 159,588,730,000 187,780,086,839 383,299,764,136 878,493,358,946 237,652,714,221 1,846,814,654,142
총포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 80,513,005,286 1,879,906,652 82,392,911,938
순확정급여부채 재측정요소 0 0 (1,421,630,882) 0 (3,606,568) (1,425,237,450)
지분법자본변동 0 0 520,281,646 0 (46,037,298) 474,244,348
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 0 0 1,118,936,907 0 (12,415,905) 1,106,521,002
표시통화환산손익 0 0 64,133,666,063 0 9,146,023,642 73,279,689,705
파생상품평가손익 0 0 (652,812,838) 0 0 (652,812,838)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식의 처분 및 발행 0 0 14,827,627,250 0 0 14,827,627,250
자기주식처분이익 0 7,478,094,588 0 0 0 7,478,094,588
2024.03.31 (분기말자본) 159,588,730,000 195,258,181,427 461,825,832,282 959,006,364,232 248,616,584,744 2,024,295,692,685

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기
영업활동현금흐름 138,367,588,882 92,050,652,295
영업에서 창출된 현금흐름 140,465,488,654 92,669,366,299
법인세환급(납부) (2,097,899,772) (618,714,004)
투자활동현금흐름 (22,509,787,058) (6,575,913,389)
유형자산의 취득 (5,076,958,059) (13,500,958,171)
유형자산의 처분 52,364,801 0
무형자산의 취득 (97,580,000) (96,247,000)
임차보증금의 감소 193,567,633 930,900,000
임대보증금의 감소 (3,338,616,000) (974,270,000)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (20,000) (60,000)
대여금및수취채권의 취득 (9,400,000,000) (21,000,000,000)
대여금및수취채권의 처분 400,000,000 20,500,000,000
금융리스채권의 감소 5,815,796,635 4,978,299,590
기타금융자산의 취득 (12,991,532,352) (741,233,897)
기타금융자산의 처분 (2,172,564,311) 1,049,904,041
이자수취 1,955,815,130 1,804,472,126
배당금수취 2,149,939,465 473,279,922
재무활동현금흐름 (118,003,262,154) (79,259,682,865)
유동성장기미지급금의 상환 (40,523,229,193) (31,843,908,668)
유동성장기차입금의 상환 (49,134,065,465) (10,251,306,911)
유동성장기미지급금의 차입 0 2,777,980,000
단기차입금의 증가 22,466,737,168 140,865,958,988
단기차입금의 상환 (28,000,000,000) (166,852,651,001)
장기차입금의 증가 2,533,000,000 7,222,020,000
장기차입금의 상환 0 (360,000,000)
리스부채의 지급 (3,221,265,869) (5,227,802,567)
자기주식의 처분 22,305,721,838 0
파생상품의 유입 818,487,157 356,645,886
사채의 증가 0 10,000,000,000
사채의 상환 (11,000,000,000) (1,200,000,000)
이자지급 (34,248,647,790) (24,746,618,592)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 779,458,790 (180,715,453)
현금및현금성자산의순증가(감소) (1,366,001,540) 6,034,340,588
기초현금및현금성자산 109,773,639,676 95,351,877,937
기말현금및현금성자산 108,407,638,136 101,386,218,525

1. 일반적 사항 (연결)

2. 재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책 (연결)

3. 중요한 회계추정 및 판단 (연결)

4. 부문정보 (연결)

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타부문
수익(매출액) 163,878,227 90,377,928 35,890,938 26,632,292 18,399,478 6,922,562 173,111,401 515,212,826
매출원가 136,916,167 50,616,063 24,299,039 25,787,019 8,324,086 6,145,346 117,994,774 370,082,495
판매비와관리비 5,552,608 1,408,958 1,226,334 289,580 5,861,432 429,729 3,614,267 18,382,908
영업이익(손실) 21,409,452 38,352,907 10,365,565 555,693 4,213,960 347,487 51,502,360 126,747,424
보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술 부문별로 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익으로 구성되어 있습니다.
보고부문의 회계정책에 대한 기술 보고부문의 회계처리 방법은 연결회사가 채택한 회계처리방법과 동일합니다.
보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결회사는 수익을 창출하는 주요 자산인 선박의 종류를 기준으로 영업부문 및 보고부문으로 구분하였습니다. 연결회사의 영업 및 보고부문은 벌크선, LNG선 및 탱커선과 기타(분양,선박관리,선박부품공급 등)로 부문이 구분됩니다.
각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 각 부문이 제공하는 용역은 선박운항에 따른 항행수익, 선박대여에 따른 대선수익 및 분양에 따른 분양수익 등입니다.

전분기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타부문
수익(매출액) 151,573,478 91,504,319 31,333,945 25,362,554 14,564,614 7,040,739 33,346,541 354,726,190
매출원가 121,460,163 68,644,163 23,365,521 22,721,564 8,073,684 6,124,630 24,088,260 274,477,985
판매비와관리비 7,489,984 1,251,897 1,323,256 1,116,235 4,419,882 413,275 4,358,287 20,372,817
영업이익(손실) 22,623,331 21,608,259 6,645,168 1,524,755 2,071,048 502,834 4,899,994 59,875,389
보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술 부문별로 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익으로 구성되어 있습니다.
보고부문의 회계정책에 대한 기술 보고부문의 회계처리 방법은 연결회사가 채택한 회계처리방법과 동일합니다.
보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결회사는 수익을 창출하는 주요 자산인 선박의 종류를 기준으로 영업부문 및 보고부문으로 구분하였습니다. 연결회사의 영업 및 보고부문은 벌크선, LNG선 및 탱커선과 기타(분양,선박관리,선박부품공급 등)로 부문이 구분됩니다.
각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 각 부문이 제공하는 용역은 선박운항에 따른 항행수익, 선박대여에 따른 대선수익 및 분양에 따른 분양수익 등입니다.

부문별 자산부채 공시

부문별 자산부채 공시
당분기말 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타부문
자산 2,179,906,188 1,647,296,273 516,619,096 45,543,226 51,193,523 23,760,044 349,857,002 4,814,175,352
부채 856,711,062 1,433,279,876 335,258,967 3,153,358 15,793,703 17,078,511 128,604,182 2,789,879,659

전기말 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 LNG선 탱커선 무역업 광산업 건설업 기타부문
자산 2,108,684,194 1,590,746,389 493,977,164 31,985,482 47,351,913 23,612,489 431,446,183 4,727,803,814
부채 862,652,314 1,406,882,031 326,354,743 1,606,988 14,772,316 17,038,619 251,682,149 2,880,989,160

부문별 선박 공시

부문별 선박 공시
당분기말 (단위 : 천원)
부문
벌크선 LNG선 탱커선 전체
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
선박 2,748,022,735 (941,756,621) (220,445,211) 1,063,509,453 (43,750,623) 0 681,151,291 (132,764,855) 0 4,492,683,479 (1,118,272,099) (220,445,211)
감가상각비, 유형자산 (24,028,774) (9,670,984) (6,098,374) (39,798,132)

전기말 (단위 : 천원)
부문
벌크선 LNG선 탱커선 전체
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
선박 2,625,564,460 (878,012,381) (211,049,937) 1,018,183,167 (32,560,244) 0 653,531,190 (121,512,787) 0 4,297,278,817 (1,032,085,412) (211,049,937)
감가상각비, 유형자산 (94,089,037) (26,478,483) (26,060,805) (146,628,325)

제품과 용역에 대한 공시

제품과 용역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
항행수익 대선수익 분양수익 등 기타수익
수익(매출액) 214,366,410 101,123,732 142,932,691 56,789,993 515,212,826

전분기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
항행수익 대선수익 분양수익 등 기타수익
수익(매출액) 221,351,548 75,368,587 5,032,193 52,973,862 354,726,190

주요 고객에 대한 공시

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
고객 고객 합계
(주)포스코 한국가스공사 그 외
수익(매출액) 35,708,763 41,469,658 438,034,405 515,212,826
기업전체 수익에 대한 비율 0.0693 0.0805 0.8502 1.0000

전분기 (단위 : 천원)
고객 고객 합계
(주)포스코 한국가스공사 그 외
수익(매출액) 40,022,113 44,446,301 270,257,776 354,726,190
기업전체 수익에 대한 비율 0.1128 0.1253 0.7619 1.0000

5. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)
기초 유형자산 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 타계정대체, 유형자산 처분, 유형자산 이연손실, 유형자산 국고보조금 수령, 유형자산 당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 감가상각비, 유형자산 순외환차이 등, 유형자산 기말 유형자산
유형자산 토지 13,343,521 0 0 550,271 0 0 0 0 0 0 354,845 14,248,637
건물 15,449,189 0 0 1,723,878 0 0 0 0 0 (219,000) 267,840 17,221,907
선박 3,054,143,468 2,005,104 2,285,055 0 0 (615,790) 0 0 0 (39,798,132) 135,946,464 3,153,966,169
차량운반구 1,874,485 50,000 1,006,597 0 (51,653) 0 0 0 0 (222,979) 1,717 2,658,167
공기구비품 1,100,801 67,940 0 0 (712) 0 0 0 0 (96,257) 24,649 1,096,421
건설중인자산 1,113,843 2,855,454 (3,291,652) (42,000) 0 0 0 0 0 0 16,451 652,096
구축물 862,638 0 0 0 0 0 0 0 0 (50,246) 4,864 817,256
시설장치 47,302 0 0 0 0 0 0 0 0 (3,955) 531 43,878
기계장치 2,075,763 98,460 0 0 0 0 0 0 0 (312,098) 46,400 1,908,525
수갱 23,139,058 0 0 0 0 0 0 0 0 (560,688) 0 22,578,370
갱도전기재료 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5
갱도 4,752,499 0 0 0 0 0 0 0 0 (161,151) 0 4,591,348
임목 179,536 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 179,536
유형자산 합계 3,118,082,108 5,076,958 0 2,232,149 (52,365) (615,790) 0 0 0 (41,424,506) 136,663,761 3,219,962,315

전기말 (단위 : 천원)
기초 유형자산 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 타계정대체, 유형자산 처분, 유형자산 이연손실, 유형자산 국고보조금 수령, 유형자산 당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 감가상각비, 유형자산 순외환차이 등, 유형자산 기말 유형자산
유형자산 토지 13,359,178 0 0 (166,969) 0 0 0 0 0 0 151,312 13,343,521
건물 16,269,412 0 0 0 (131,293) 0 0 0 0 (799,052) 110,122 15,449,189
선박 2,614,284,068 38,051,939 562,376,694 0 (339,863) (2,420,507) 0 (45,092,555) 1,399,869 (146,628,325) 32,512,148 3,054,143,468
차량운반구 2,304,078 100,760 698,984 0 (1) 0 0 0 0 (1,231,349) 2,013 1,874,485
공기구비품 908,846 555,035 8,326 0 (2,078) 0 0 0 0 (374,864) 5,536 1,100,801
건설중인자산 166,365,562 394,284,644 (563,929,610) 0 0 0 0 0 0 0 4,393,247 1,113,843
구축물 982,548 72,000 159,644 0 0 0 0 0 0 (354,013) 2,459 862,638
시설장치 62,706 0 0 0 0 0 0 0 0 (15,743) 339 47,302
기계장치 2,836,642 349,430 210,260 0 (47,413) 0 (97,210) 0 0 (1,199,079) 23,133 2,075,763
수갱 25,381,808 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,242,750) 0 23,139,058
갱도전기재료 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5
갱도 4,735,480 110,060 475,702 34,956 0 0 0 0 0 (603,699) 0 4,752,499
임목 179,536 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 179,536
유형자산 합계 2,847,669,869 433,523,868 0 (132,013) (520,648) (2,420,507) (97,210) (45,092,555) 1,399,869 (153,448,874) 37,200,309 3,118,082,108

감가상각비의 기능별 배분
당분기말 (단위 : 백만원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
매출원가 판매비와 일반관리비
감가상각비, 유형자산 41,178 247 41,425

전기말 (단위 : 백만원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
매출원가 판매비와 일반관리비
감가상각비, 유형자산 152,485 964 153,449

유형자산 취득에 대한 기술
연결회사의 선박은 대부분 금융리스에 해당되는 국적취득조건부나용선(BBCHP : Bareboat Charter Hire Purchase)계약으로 취득하고 있습니다.

감가상각에 대한 공시

감가상각에 대한 공시
유형자산
선박
범위 범위 합계
하위범위 상위범위
기간으로 측정되는 내용연수, 유형자산 10년 25년
내용연수 기술, 유형자산 경영진이 추정한 선박의 내용연수는 해운업에서 적용되는 일반적인 내용연수입니다.
감가상각방법, 유형자산 잔존가치는 내용연수 종료시점에 도달하였다는 가정하에 예상처분가액에서 예상처분원가를 차감한 금액으로 하여 정액법으로 감가상각하고 있습니다.
감가상각비 변경에 대한 기술, 유형자산 예상되는 선박의 이용률의 변화와 해운업 시장환경변화는 유형자산의 내용연수와 잔존가치에 영향을 미칠 수 있으며, 그에 따라 향후 감가상각비도 변경될 수 있습니다.


6. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권의 변동내역
기초의 무형자산 및 영업권 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 처분, 무형자산 및 영업권 정부보조금의 수령, 영업권 이외의 무형자산 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 기말 무형자산 및 영업권
무형자산 및 영업권 회원권 1,028,808 0 0 0 0 0 0 0 4,790 1,033,598
소프트웨어 615,323 97,580 42,000 0 0 0 (57,062) 0 26,595 724,436
광업권 2,918,499 0 0 0 0 0 (50,564) 0 0 2,867,935
영업권 4,215,939 0 0 0 0 0 0 0 0 4,215,939
무형자산 및 영업권 합계 8,778,569 97,580 42,000 0 0 0 (107,626) 0 31,385 8,841,908

전기말 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권의 변동내역
기초의 무형자산 및 영업권 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 처분, 무형자산 및 영업권 정부보조금의 수령, 영업권 이외의 무형자산 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 기말 무형자산 및 영업권
무형자산 및 영업권 회원권 1,351,451 0 0 (600,000) 0 257,129 0 0 20,228 1,028,808
소프트웨어 466,327 396,729 0 0 (70,757) 0 (180,904) 0 3,928 615,323
광업권 3,093,824 0 0 0 0 0 (175,325) 0 0 2,918,499
영업권 4,589,811 0 0 0 0 0 0 (373,872) 0 4,215,939
무형자산 및 영업권 합계 9,501,413 396,729 0 (600,000) (70,757) 257,129 (356,229) (373,872) 24,156 8,778,569

7. 사용권자산 (연결)

사용권자산의 세부내역에 대한 공시

사용권자산의 세부내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
취득원가 감가상각누계액
사용권자산 5,760,789 (2,017,837) 3,742,952
사용권자산 차량, 사용권자산 1,914,818 (512,769) 1,402,049
건물, 사용권자산 3,845,971 (1,505,068) 2,340,903

전기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
취득원가 감가상각누계액
사용권자산 4,579,705 (1,715,216) 2,864,489
사용권자산 차량, 사용권자산 899,977 (476,868) 423,109
건물, 사용권자산 3,679,728 (1,238,348) 2,441,380

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
기초 사용권자산 사용권자산의 추가 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 감가상각비, 사용권자산 순외환차이 등, 사용권자산 기말 사용권자산
자산 사용권자산 차량운반구 423,109 1,100,516 (11,896) (120,902) 11,222 1,402,049
건물 2,441,380 2,329 0 (196,965) 94,159 2,340,903
자산 합계 2,864,489 1,102,845 (11,896) (317,867) 105,381 3,742,952

전기말 (단위 : 천원)
기초 사용권자산 사용권자산의 추가 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 감가상각비, 사용권자산 순외환차이 등, 사용권자산 기말 사용권자산
자산 사용권자산 차량운반구 507,662 314,369 (140,618) (255,370) (2,934) 423,109
건물 3,180,831 15,104 0 (786,397) 31,842 2,441,380
자산 합계 3,688,493 329,473 (140,618) (1,041,767) 28,908 2,864,489

8. 담보제공자산 (연결)

담보제공자산

담보제공자산
(단위 : 천원)
명목금액 우발부채의 추정재무영향 우발부채의 추정재무영향(USD) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
자산 선박 및 금융리스채권 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등 2,234,537,105 USD 차입금 담보
한국해양진흥공사 등 60,798,966 차입금 담보
KAMCO 등 221,200,000 USD 금융리스 채무담보 (후순위 포함), 연결회사는 SM NEWCASTLE호, SM GLADSTONE호, SM SAMARINDA호 3척은 담보제공시 교차담보설정으로 각 선박마다 다른 선박 2척의 선순위 담보 합계 금액을 후순위 담보 제공하였습니다.
한국산업은행 등 182,654,165 금융리스 채무담보
한국해양진흥공사 27,158,125 시설대 담보(후순위 및 2순위)
산업은행, BoA 등 1,856,244,775 USD 차입금 담보
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계 3,758,948,714 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.
단기금융상품 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행 23,079,865 USD 선박운임담보
엔에이치선물 주식회사 3,153,962 USD 선물거래예치금 등
우리은행 91,660 USD 보증서관련 예금 담보
STX엔진 100,000 외상물품대금 지급보증
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계 35,555,167
장기금융상품 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등 2,493,076 금융리스 채무 담보
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등 6,590,008 USD 선박운임담보
수협은행 715,679 선박운임담보
산업은행, BoA 14,599,990 USD 선박운임담보
KAMCO 45,000 USD 보증서 관련 예치비용
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계 31,808,051
건물 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행 3,065,453 10,000,000 차입금 담보, 연결회사는 한국산업은행에 대출(대출잔액 280억)에 대하여 마곡본사사옥을 담보로 제공하고 있습니다.
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단 621,332 45,667,000 차입금 담보, 해당 차입금과 관련하여 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 광업권이 담보로 제공되어 있습니다.
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
투자부동산 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행 108,732,071 51,408,000 차입금 담보
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
종속기업 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜ 5,395,005 43,000,000 USD 차입금 담보, 연결회사가 에스엠상선㈜으로부터 받은 대출(미화 4,300만 달러)에 대하여, 대한상선주식 2,310,672주를 담보로 제공하고 있습니다.
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
토지 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행 400,329 12,000,000 운용자금 차입 담보, 해당 차입과 관련하여 토지와 구축물이 담보로 제공되어 있습니다.
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단 2,680,178 45,667,000 차입금 담보, 해당 차입금과 관련하여 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 광업권이 담보로 제공되어 있습니다.
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
구축물 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행 12 12,000,000 운용자금 차입 담보, 해당 차입과 관련하여 토지와 구축물이 담보로 제공되어 있습니다.
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단 706,524 45,667,000 차입금 담보, 해당 차입금과 관련하여 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 광업권이 담보로 제공되어 있습니다.
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
기계장치 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단 2,567,753 45,667,000 차입금 담보, 해당 차입금과 관련하여 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 광업권이 담보로 제공되어 있습니다.
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
광업권 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단 2,867,935 45,667,000 차입금 담보, 해당 차입금과 관련하여 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 광업권이 담보로 제공되어 있습니다.
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등
거래상대방 합계
당기손익인식금융자산 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등 1,818,370 1,818,370 운용자금 차입 담보 등
내수농협 등
거래상대방 합계
투자부동산 토지 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등 15,791,320 16,800,000 시설대 담보, 해당 시설대와 관련하여 토지부동산 토지와 투자부동산 건물이 담보로 제공되어 있습니다.
거래상대방 합계
투자부동산 건물 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
KAMCO 등
한국산업은행 등
한국해양진흥공사
산업은행, BoA 등
산업은행
엔에이치선물 주식회사
우리은행
STX엔진
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행, BoA
KAMCO
에스엠상선㈜
한국광해광업공단
엔지니어링공제조합 등
내수농협 등 1,030,991 16,800,000 시설대 담보, 해당 시설대와 관련하여 토지부동산 토지와 투자부동산 건물이 담보로 제공되어 있습니다.
거래상대방 합계
자산 합계 3,971,989,205 411,613,381 4,402,542,365 USD


타인에게 제공하는 지급보증

타인에게 제공하는 지급보증
(단위 : 천원)
거래상대방
강원도 정선군청 등 기초과학연구원 등 케이비부동산신탁(주) 등 US Embassy Annex Seoul 한국수자원공사 등
우발부채의 추정재무영향 8,207,242 2,975,048 10,331,818 123,448 857,597
지급보증한도금액 23,304,051 2,975,048 10,331,818 123,448 857,597
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 지급보증처 : 엔지니어링공제조합 보증기간 : 1년 ~ 4년 보증내용 : 산지복구 예치금 보증, 인허가 보증 등 지급보증처 : 전문건설공제조합 보증기간 : 1년 ~ 3년 보증내용: 계약보증 등 지급보증처 : 서울보증보험㈜ 보증기간 : 1년 ~ 7년 보증내용 : 건설공사계약에 따른 하자보증금 등 지급보증처 : 우리은행 보증기간 : 1년 보증내용 : 지급보증 등 지급보증처 : 서울보증보험㈜ 보증기간 : 1년~2년 보증내용 : 계약보증보험 등


9. 관계기업투자 (연결)

관계기업 지분에 대한 공시

관계기업에 대한 공시

관계기업에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
관계기업 공동기업
세계로선박금융㈜ 경남기업㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ KLBV1 S.A.
발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 580,000 1,980,093 180,000 765
관계기업에 대한 소유지분율 0.2636 0.2825 0.3600 0.6000
관계기업투자주식 취득원가(USD) 2,147,544 USD 27,469,126 USD 920,999 USD 7,650,000 USD 38,187,669 USD
지분법을 사용한 관계기업 및 공동기업의 순자산부채의 지분금액 3,397,279 55,167,343 3,718,711 8,849,304 71,132,637
지분법적용 투자지분 3,397,279 68,998,557 4,059,112 10,176,725 86,631,673
관계기업에 대한 투자자산의 회계처리방법 순자산가액은 지분해당액 기준입니다. 순자산가액과 장부가액의 차이는 표시통화환산 차이입니다.
관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술 연결회사는 한국가스공사와 합작투자를 통해 신규 법인 KLBV1 S.A.를 설립하여 60%의 지분율을 보유하고 있으나, 모든 의사결정은 70% 이상의 결의가 필요함에 따라 단독지배력이 아닌 한국가스공사와 공동지배력을 가지고 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
관계기업 공동기업
세계로선박금융㈜ 경남기업㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ KLBV1 S.A.
발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 580,000 1,980,093 180,000 765
관계기업에 대한 소유지분율 0.2636 0.2825 0.3600 0.6000
관계기업투자주식 취득원가(USD) 2,147,544 USD 27,469,126 USD 920,999 USD 7,650,000 USD 38,187,669 USD
지분법을 사용한 관계기업 및 공동기업의 순자산부채의 지분금액 3,529,304 51,134,575 3,534,311 10,116,568 68,314,758
지분법적용 투자지분 3,529,304 63,389,299 3,821,847 11,004,878 81,745,328
관계기업에 대한 투자자산의 회계처리방법
관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

관계기업의 변동내역 공시

관계기업의 변동내역 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
기초 지분법적용 투자지분 81,745,328
지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 계속영업손익에 대한 지분 2,463,765
지분법 적용 대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포괄손익에 대한 법인세비용차감전지분 498,658
배당금수취 (219,820)
순외환차이를 통한 증가(감소), 관계기업투자 2,143,742
기말 지분법적용 투자지분 86,631,673

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
기초 지분법적용 투자지분 78,610,568
지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 계속영업손익에 대한 지분 3,380,248
지분법 적용 대상인 관계기업과 조인트벤처의 기타포괄손익에 대한 법인세비용차감전지분 (1,123,263)
배당금수취 0
순외환차이를 통한 증가(감소), 관계기업투자 877,775
기말 지분법적용 투자지분 81,745,328

관계기업의 요약재무정보에 대한 공시

관계기업의 요약재무정보에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
관계기업 공동기업
세계로선박금융㈜ 경남기업㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ KLBV1 S.A.
자산총액 13,053,266 562,059,866 427,153,269 80,921,376
부채총액 165,256 366,777,238 416,823,516 66,172,537
매출액 739,381 136,553,897 41,309,617 1,846,014
당기순손익 442,575 11,897,597 75,813 (2,823,698)
관계기업의 요약재무제표에 대한 기술 당분기 현재 관계기업은 모두 비상장기업이므로 공표되는 시장가격이 존재하지 않습니다.

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
관계기업 공동기업
세계로선박금융㈜ 경남기업㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ KLBV1 S.A.
자산총액 14,387,398 530,207,392 424,068,215 80,006,520
부채총액 998,537 349,200,048 414,250,686 63,145,574
매출액 2,709,525 487,981,283 202,110,144 11,035,153
당기순손익 1,658,461 10,765,423 1,151,527 (292,293)
관계기업의 요약재무제표에 대한 기술

10. 금융리스채권 (연결)

금융리스채권
당분기말 현재 금융리스채권은 한국가스공사 및 BRACELL SP CELULOSE LTD과 장기해상운송 계약에 따라 발생하였으며 동 계약에 이용되는 선박은 각각 10척, 2척 입니다. 10척의 선박은 국적취득조건부나용선계약(BBCHP)과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 2척의 경우 장기용선으로 조달하여 운용중입니다. 무보증잔존가치 금액은 연결회사 부담분으로 회수되지 않는 금액입니다. 당분기말 현재 최소리스료 및 무보증잔존가치의 손상을 시사하는 징후는 없는 것으로 판단하였습니다.

금융리스채권의 구성내역

금융리스채권의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 현재가치할인차금
금융리스채권 954,992,816 (248,098,029) 706,894,787

전기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
총장부금액 현재가치할인차금
금융리스채권 922,406,350 (237,301,268) 685,105,082

금융리스채권의 만기분석 공시

금융리스채권의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 99,719,948 231,047,355 624,225,513 954,992,816
최소리스료의 현재가치 31,546,358 153,081,875 270,346,641 454,974,874

전기말 (단위 : 천원)
합계 구간 합계 구간 합계
1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 48,306,661 274,274,514 599,825,175 922,406,350
최소리스료의 현재가치 43,023,036 147,775,105 256,034,523 446,832,664

할인되지 않은 리스료와 금융리스 순투자에 대한 조정

할인되지 않은 리스료와 금융리스 순투자에 대한 조정
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 954,992,816
최소리스료의 현재가치 454,974,874
금융리스 해당 자산의 할인된 무보증잔존가치 251,919,913
금융리스 순투자 706,894,787
금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 248,098,029

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 922,406,350
최소리스료의 현재가치 446,832,664
금융리스 해당 자산의 할인된 무보증잔존가치 238,272,418
금융리스 순투자 685,105,082
금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 237,301,268

리스제공자의 리스에 대한 양적 정보 공시

리스제공자의 리스에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
금융리스의 매출이익(손실) 7,524,936
금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익 5,335,949

전분기 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
금융리스의 매출이익(손실) 7,472,644
금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익 641,524

11. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산의 내역

기타금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
기타유동금융자산 45,698,000
기타유동금융자산 유동파생상품자산 889,204
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 13,724,833
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 31,083,963
기타비유동금융자산 35,565,188
기타비유동금융자산 장기예금 26,683,765
장기외화예금 8,875,423
특정현금과 예금 6,000

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
기타유동금융자산 18,470,813
기타유동금융자산 유동파생상품자산 1,611,946
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 13,554,188
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 3,304,679
기타비유동금융자산 45,430,634
기타비유동금융자산 장기예금 20,833,056
장기외화예금 24,591,578
특정현금과 예금 6,000

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
금융자산, 분류 장기외화예금 거래상대방 BNP PARIBAS/산업은행 등 2,734,014 선박금융계약관련 보증금
산업은행 6,141,408 선박차입금 원리금상환 유보액
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행 10,065,846 선박금융계약관련 운임수취
기업은행/수협은행 등 6,111,734 선박금융계약관련 운임수취
국민은행/산업은행 14,906,382 선박차입금 원리금상환 유보액
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행 42,317 차입금 원리금 적립 등
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융 2,103,232 우리사주대출 보증금
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등 5,044,604 금융리스채무담보 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
보통예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행 100,000 외상물품대금 지급보증 담보
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
외화예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행
우리은행 1,091,470 차입금 원리금 적립 등
광주은행 60,000 신용 담보 등
뱅크오브아메리카
장기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행 18,047,120 선박금융계약관련 유보계좌
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행 715,679 선박차입금 원리금상환 유보액
농협은행 527,421 오송 아파트 특별수선충당금
산업은행 등 5,597,819 차입금 원리금 적립 등
신한은행 등 179,581 금융리스채무담보 등
우리은행 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카 1,616,147 선박금융계약관련 유보계좌
금융자산, 분류 합계 75,084,774

전기말 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
금융자산, 분류 장기외화예금 거래상대방 BNP PARIBAS/산업은행 등 2,755,591 선박금융계약관련 보증금
산업은행 7,992,301 선박차입금 원리금상환 유보액
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행 2,402,079 선박금융계약관련 운임수취
기업은행/수협은행 등 902,599 선박금융계약관련 운임수취
국민은행/산업은행 13,843,686 선박차입금 원리금상환 유보액
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행 0 차입금 원리금 적립 등
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융 2,103,232 우리사주대출 보증금
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등 4,922,016 금융리스채무담보 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
보통예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행 100,000 외상물품대금 지급보증 담보
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카
외화예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
산업은행 등
신한은행 등
우리은행 등
국민은행
우리은행 248,455 차입금 원리금 적립 등
광주은행 60,000 신용 담보 등
뱅크오브아메리카
장기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행 13,168,174 선박금융계약관련 유보계좌
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행 712,523 선박차입금 원리금상환 유보액
농협은행 482,258 오송 아파트 특별수선충당금
산업은행 등 3,466,798 차입금 원리금 적립 등
신한은행 등 1,456,036 금융리스채무담보 등
우리은행 등
국민은행
우리은행
광주은행
뱅크오브아메리카 1,547,267 선박금융계약관련 유보계좌
금융자산, 분류 합계 56,163,015

스왑계약
당사는 선박금융 및 차입금과 관련하여 이자율 변동 위험 등을 회피하기 위하여 통화 및 이자율 스왑을 체결하고 있습니다.

선물계약
BSI지수 변동, 유가변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 선물거래 등을 체결하고 있습니다.

파생상품관련손익

파생상품관련손익
(단위 : 천원)
금융상품
파생상품
스왑계약 선물계약
유동 파생상품 금융자산 772,330 116,874
유동 파생상품 금융부채 0 14,586
파생상품평가이익 0 123,217
파생상품평가손실 (102,787) (20,929)
파생상품거래이익(금융수익) 905,493 349,256
파생상품거래손실(금융원가) 0 (48,336)
세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 (863,687) 0


12. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
금융리스부채 금융기관 등 차입금
비유동 1,512,683,413 26,921,622 1,539,605,035
유동 614,286,186 287,021,005 901,307,191
금융리스부채에 대한 기술 연결회사는 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase : BBCHP)계약에 따라 장기연불조건으로 선박을 취득하고 있으며, 선박의 인도시점에 향후 상환될 부채의 원금과 이자를 금융리스부채로 계상하고 있습니다. 한편, 금융리스부채는 리스채무 불이행의 경우에 담보자산인 해당 선박을 차입제공자에게 반환하는 권리를 제공함으로써 효과적으로 보증되고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
금융리스부채 금융기관 등 차입금
비유동 1,598,317,007 43,258,580 1,641,575,587
유동 485,804,046 315,838,902 801,642,948
금융리스부채에 대한 기술 연결회사는 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase : BBCHP)계약에 따라 장기연불조건으로 선박을 취득하고 있으며, 선박의 인도시점에 향후 상환될 부채의 원금과 이자를 금융리스부채로 계상하고 있습니다. 한편, 금융리스부채는 리스채무 불이행의 경우에 담보자산인 해당 선박을 차입제공자에게 반환하는 권리를 제공함으로써 효과적으로 보증되고 있습니다.

13. 리스부채 (연결)

리스부채의 내역에 대한 공시

리스부채의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 선박 건물
비유동 리스부채 960,287 0 1,449,832 2,410,119
유동 리스부채 434,229 348,321 738,290 1,520,840

전기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 선박 건물
비유동 리스부채 250,516 0 1,624,691 1,875,207
유동 리스부채 187,937 3,129,737 749,366 4,067,041

리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액에 대한 공시

리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 선박 건물
사용권자산감가상각비 120,902 0 196,965 317,867
리스부채에 대한 이자비용 47,489
인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 32,201,021
인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 18,746

전분기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 선박 건물
사용권자산감가상각비 60,270 0 196,127 256,397
리스부채에 대한 이자비용 166,549
인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 16,727,585
인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 53,280

리스와 관련된 현금유출에 대한 공시

리스와 관련된 현금유출에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
리스 현금유출 35,441

전분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
리스 현금유출 22,009

14. 기타금융부채 (연결)

기타금융부채의 세부 정보 공시

기타금융부채의 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타비유동금융부채 157,900
기타비유동금융부채 비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분 0
비유동 파생상품 금융부채 0
장기임대보증금 157,900
기타유동금융부채 96,183,958
기타유동금융부채 유동 어음 및 사채와 비유동 어음 및 사채의 유동성 대체 부분 17,000,000
유동 파생상품 금융부채 14,586
단기임대보증금 79,169,372

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타비유동금융부채 157,900
기타비유동금융부채 비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분 0
비유동 파생상품 금융부채 0
장기임대보증금 157,900
기타유동금융부채 183,778,140
기타유동금융부채 유동 어음 및 사채와 비유동 어음 및 사채의 유동성 대체 부분 28,000,000
유동 파생상품 금융부채 17,247
단기임대보증금 155,760,893

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
44회 사모사채 전자단기사채 1 전자단기사채 2 전자단기사채 3 전자단기사채 4 전자단기사채 5
발행일 2023-06-30 2023-08-03 2023-08-03 2023-08-24 2023-10-06 2023-10-30
차입금, 만기 2024-06-30 2024-02-02 2024-08-01 2024-08-22 2024-10-04 2024-01-30
상환방법 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환
차입금, 이자율 0.050 0.063 0.063 0.063 0.063 0.058
유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 3,000,000 0 1,000,000 10,000,000 3,000,000 0 17,000,000

전기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
44회 사모사채 전자단기사채 1 전자단기사채 2 전자단기사채 3 전자단기사채 4 전자단기사채 5
발행일 2023-06-30 2023-08-03 2023-08-03 2023-08-24 2023-10-06 2023-10-30
차입금, 만기 2024-06-30 2024-02-02 2024-08-01 2024-08-22 2024-10-04 2024-01-30
상환방법 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환
차입금, 이자율 0.050 0.063 0.063 0.063 0.063 0.058
유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 3,000,000 6,000,000 1,000,000 10,000,000 3,000,000 5,000,000 28,000,000

사채의 변동내역에 대한 공시

사채의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 사채 28,000,000
담보·무담보부사채, 어음의 발행 0
담보·무담보부사채, 어음의 상환 (11,000,000)
기말 사채 17,000,000

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 사채 4,600,000
담보·무담보부사채, 어음의 발행 38,000,000
담보·무담보부사채, 어음의 상환 (14,600,000)
기말 사채 28,000,000

15. 퇴직급여부채 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
제도의 초과(과소) 적립액
제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 27,366,861
사외적립자산, 공정가치 (21,598,513)
국민연금전환금 (2,689)
순확정급여자산 855,238
순확정급여부채 6,620,898

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
제도의 초과(과소) 적립액
제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 26,941,591
사외적립자산, 공정가치 (22,210,162)
국민연금전환금 (2,689)
순확정급여자산 1,384,782
순확정급여부채 6,113,522

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
확정급여제도
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 26,941,591 22,210,162
당분기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,378,081 0
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 234,364 219,488
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 0 (14,374)
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 87,418
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,085,855) (907,104)
타사전입자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) 2,923 2,923
타사전출자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) (104,243) 0
기말 순확정급여부채(자산) 27,366,861 21,598,513

전기말 (단위 : 천원)
확정급여제도
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 21,705,795 17,928,476
당분기근무원가, 순확정급여부채(자산) 4,381,872 0
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 951,394 895,009
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 4,986,013 (183,023)
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 6,055,373
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (5,316,379) (2,768,665)
타사전입자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) 415,989 415,989
타사전출자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) (183,093) (132,997)
기말 순확정급여부채(자산) 26,941,591 22,210,162

16. 우발부채와 약정사항 (연결)

견질제공수표 우발부채 공시

견질제공수표 우발부채 공시
(단위 : 천원)
우발부채
보증 관련 우발부채
거래상대방
세아창원특수강(주)
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 거래유지용으로 당좌수표를 견질로 제공하였습니다.
매수 1
우발부채의 추정재무영향 5,000,000


계류중인 소송

계류중인 소송
(단위 : 천원)
우발부채
법적소송우발부채
우발부채항목 우발부채항목 합계
해외에서 회사가 피고로 계류중인 Cargo Claim 해외에서 회사가 원고로 계류중인 Cargo Claim 국내에서 연결회사가 피고로 계류중인 소송 국내에서 연결회사가 원고로 계류중인 소송 회생채권변제계획안에 의거하여 연결회사가 부담할 것으로 예상되는 금액
우발부채의 추정재무영향 2,925,371 721,364
우발부채의 추정재무영향, USD 28,052,762 USD 69,143,006 USD
우발부채의 추정재무영향, ZAR 249,317,326 ZAR
유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 26,212,815 USD 및 249,317,326 ZAR는 P&I 보험으로 처리될 예정입니다. 당분기말 현재로서는 상기 계류 또는 중재중인 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.


고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 공시
연결회사는 ㈜포스코, 한국전력공사, ㈜GS 동해전력, ㈜에스엔엔씨, GS 칼텍스, ㈜S-OIL, 현대글로비스㈜ 및 세계최대 철광석 업체인 Vale International S.A.와 장기운송계약을 체결하여 현재 운항 중에 있습니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증

타인으로부터 제공받은 지급보증
(단위 : 천원)
한도금액(원화) 한도금액(USD) 부보 및 지급보증금액(KRW) 부보 및 지급보증금액(USD) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채항목 Scrubber 설치관련 대출보증 거래상대방 신한은행 8,446,065 1,694,724 제공자 : 한국해양진흥공사
한국산업은행
임차인
국민은행 동경
US Embassy Annex Seoul
BWMS, Scrubber 설치관련 대출보증 신한은행
한국산업은행 10,861,939 6,005,330 제공자 : 한국해양진흥공사
임차인
국민은행 동경
US Embassy Annex Seoul
임대보증금보증 신한은행
한국산업은행
임차인 183,589,980 183,589,980 제공자 : 주택도시보증공사
국민은행 동경
US Embassy Annex Seoul
외화대출 신한은행
한국산업은행
임차인
국민은행 동경 3,200,000 USD 3,200,000 USD 제공자 : 국민은행
US Embassy Annex Seoul
지급보증 등 신한은행
한국산업은행
임차인
국민은행 동경
US Embassy Annex Seoul 123,448 123,448 제공자 : 우리은행


타인에게 제공하는 이행보증

타인에게 제공하는 이행보증
(단위 : 천원)
한도금액(원화) 한도금액(USD) 부보 및 지급보증금액(원화) 부보 및 지급보증금액(USD) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채 보증 관련 우발부채 우발부채항목 발전용 유연탄 전용선계약 이행보증 등 거래상대방 한국남동발전 등 17,317,903 17,317,903 제공자 : 서울보증보험
Vale International S.A.
강원도 정선군청 등
기초과학연구원 등
케이비부동산신탁(주) 등
발전용 유연탄 용선계약 이행보증 한국남동발전 등
Vale International S.A. 65,700,833 USD 65,700,833 USD "제공자 : 티케이케미칼(주) 연결회사는 Vale International S.A. 와 체결한 25년간 철광석을 운반하는 2척에 대한 장기화물운송계약을 체결하였는 바, 동계약의 이행을 보증하기 위해 Vale international S.A의 브라질 본사 Vale S.A의 이행보증서를 제공받고 연결회사는 티케이케미칼(주)의 이행보증서를 제공하였습니다.
강원도 정선군청 등
기초과학연구원 등
케이비부동산신탁(주) 등
산지복구 예치금 보증, 공사 하자보증, 하도급 지급보증 등 한국남동발전 등
Vale International S.A.
강원도 정선군청 등 23,304,051 8,207,242 제공자 : 엔지니어링공제조합
기초과학연구원 등
케이비부동산신탁(주) 등
계약보증 등 한국남동발전 등
Vale International S.A.
강원도 정선군청 등
기초과학연구원 등 2,975,048 2,975,048 제공자 : 전문건설공제조합
케이비부동산신탁(주) 등
건설공사계약에 따른 하자보증금 등 한국남동발전 등
Vale International S.A.
강원도 정선군청 등
기초과학연구원 등
케이비부동산신탁(주) 등 10,331,818 10,331,818 제공자 : 서울보증보험


17. 충당부채 (연결)

기타충당부채의 변동

기타충당부채의 변동
당분기말 (단위 : 천원)
기타충당부채 기타충당부채 합계
비유동 손해배상충당부채 비유동특별수선충당금 비유동 미확정회생채권 비유동 현재가치할인차금 비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 비유동 하자보수충당부채
기초 기타충당부채 10,562,664 481,765 297,190 (149,253) 2,940,766 1,133,863 15,266,995
당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 197,265 45,163 0 0 38,745 0 281,173
충당부채의 감소 (846,499) 0 0 0 0 0 (846,499)
순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 547,812 0 0 0 0 0 547,812
기말 기타충당부채 10,461,242 526,928 297,190 (149,253) 2,979,511 1,133,863 15,249,481
충당부채의 성격에 대한 기술 "연결회사는 Claim 및 해난사고 등과 관련하여 당사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액 1,756백만원을 충당부채로 계상하고 있으며, 이중 보험회사 등으로 부터 구상 받을 금액 1,505백만원을 기타 비유동자산으로 계상하고 있습니다. 양수금 청구(공익채권) 소송과 관련하여 회생채무 지급예상액 8,705백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다." 연결회사는 오송 임대사업과 관련된 특별수선충당금 527백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 연결회사는 미확정구상채권 148백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 연결회사는 미확정구상채권 148백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 광산관련 산지복구비용 등의 복구충당부채는 2,979백만원입니다. 준공 및 진행중인 공사관련 하자보수 충당부채는 1,134백만원을 계상하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)
기타충당부채 기타충당부채 합계
비유동 손해배상충당부채 비유동특별수선충당금 비유동 미확정회생채권 비유동 현재가치할인차금 비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 비유동 하자보수충당부채
기초 기타충당부채 11,066,126 301,114 297,190 (149,253) 2,783,609 1,071,283 15,370,069
당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 0 180,651 0 0 157,157 68,404 406,212
충당부채의 감소 (356,352) 0 0 0 0 (5,824) (362,176)
순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 (147,110) 0 0 0 0 0 (147,110)
기말 기타충당부채 10,562,664 481,765 297,190 (149,253) 2,940,766 1,133,863 15,266,995
충당부채의 성격에 대한 기술

18. 법인세비용 (연결)

법인세에 대한 공시
회사는 조세특례제한법 제104조의 10 '해운기업에 대한 법인세 과세표준 계산특례'규정에 따라 당기부터 해운소득에 대하여는 개별선박표준이익의 합계액, 비해운소득에 대하여는 법인세법 등 규정에 의하여 계산한 금액을 과세표준으로 하여 법인세 부담액을 산출하고 있습니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
법인세비용(수익) 합계 16,953

전분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
법인세비용(수익) 합계 3,470

19. 특수관계자 (연결)

특수관계자 현황 공시

특수관계자 현황 공시
(단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
연결실체 최상위 지배기업의 명칭 ㈜삼라
유의적인 영향력을 행사하는 기업의 명칭 에스엠하이플러스㈜
관계기업의 명칭 코리아엘엔지트레이딩㈜, 경남기업㈜, KLBV1 S.A.,세계로선박금융㈜
그 밖의 특수관계자 명칭 ㈜남선알미늄,㈜남선홀딩스,㈜삼라농원,㈜삼라마이다스,㈜에스엠바로코사,,㈜에스엠바로코사부산,㈜에스엠바로코사경인,㈜에스엠벡셀,㈜우방,㈜울산방송,㈜지코더블유,㈜케이알티산업,㈜케이엘홀딩스,㈜태길종합건설,㈜티케이케미칼,㈜한통엔지니어링,경남기업㈜,동아건설산업㈜,삼환기업㈜,신촌역사개발㈜,서남바이오에너지㈜,신촌역사㈜,신화디앤디㈜,에스엠레저산업㈜,에스엠상선㈜,에스엠상선경인터미널㈜,에스엠스틸㈜,에스엠신용정보㈜,에스엠인더스트리㈜,에스엠중공업㈜,에스엠화진㈜,우방토건㈜,WEIHAI ADM21 CO.,LTD.,ADM COMPANY TECHNO CENTER,탑스텐동강시스타㈜,태초이앤씨㈜,에스엠에이엠씨투자대부㈜,판교에스디쓰리㈜,㈜코니스,㈜나진,농업회사법인 제주플러스팜㈜,에스티엑스건설㈜,에스티엑스건설자산관리㈜,㈜통,재단법인 삼라희망재단,사단법인 한미동맹친선협회,재단법인 UBC문화장학재단,재단법인 필의료재단,학교법인 동신교육재단,여주대학교 산학협력단,SM TKC INDIA PVT. LTD.,SAMRA ROMANIA S.R.L,KEANGNAM READYMIX PVT LTD,KEANGNAM LANKA (PVT) LTD,KLBV1 S.A.,ENA-DONGAH,Samwhan LLC,Samwhan LAO SOLE CO., LTD,SM VN CO., LTD.,Atlanta Shipping Agency(Holding) Ltd,SM Line Corporation(INDIA) Private Limited,SM Logistics(Shanghai) Co., Ltd.,SM Line (Shanghai) Co,. Ltd.,SM Steel Japan Co.,Ltd,ADM21 VINA CO.,LTD.,화진고신장식재료(곤산)유한공사, ㈜유비씨플러스,에스엠자산개발㈜, ㈜엘아이에스, 탑스텐빌라드애월제주㈜,Trias International Ltd, St Michaels Sands Hotel Company, STAR Choice Trading 293 Ltd, 국일제지㈜, 국일그래핀㈜, 에스티엑스건설산업㈜


특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ 경남기업㈜ KLBV1 S.A. 세계로선박금융㈜ ㈜ 티케이케미칼 에스엠상선㈜ 에스엠신용정보㈜ ㈜남선알미늄 동아건설산업 ㈜ ㈜에스엠바로코사부산 (주)에스엠바로코사 ㈜케이엘홀딩스 ㈜ 우방 에스엠화진인터내셔널(주) 에스엠화진㈜ 플러스매니지먼트(주) 에스엠중공업(주) SM VN CO.,LTD 에스엠스틸㈜ 에스엠에이엠씨투자대부㈜ 삼환기업(주) ㈜삼라마이다스 에스엠레저산업(주) (주)에스엠인더스트리 탑스텐동강시스타㈜ 신촌역사㈜ 농업회사법인㈜삼라농원 에스엠상선경인터미널㈜ ㈜에스엠바로코사경인 남선홀딩스㈜ ㈜울산방송 ㈜한통엔지니어링 판교에스디쓰리 주식회사 주식회사 에스엠벡셀 에스티엑스건설 주식회사 에스엠자산개발㈜ ㈜유비씨플러스 탑스텐빌라드애월제주 주식회사 엘아이에스 ㈜태길종합건설 우방산업㈜
매출, 특수관계자거래 0 1,638,667 19,504,263 0 643,489 0 0 2,453,691 0 6,396 10,812 12,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32,390 0 0 0 0 0 0 24,301,708
재화의 매입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 25,080 0 0 1,351,475 0 0 0 1,798,398 0 0 0 0 0 0 0 4,450 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 618 0 0 0 0 0 3,180,021
기타수익 등, 특수관계자거래 52,708 128,909 0 257,988 0 219,820 391,510 430,230 24,435 152,784 362,904 23,213 25,645 14,331 46,947 0 13,585 0 9,049 14,489 287,394 319 399,414 127 623 56,080 2,866 30,443 1,010 6,012 15,665 0 7,789 2 0 99,750 4,108 26,897 16,611 873 1,177 29,584 0 3,155,291
기타비용 등, 특수관계자거래 74,449 89,666 0 288,994 0 0 135,989 2,049,311 800 568 244,718 0 16,072 0 0 0 0 0 0 0 0 0 118,779 0 0 0 15,254 0 0 360 0 0 0 0 0 0 0 224,177 0 4,761 0 0 0 3,263,898
특수관계자거래에 대한 기술 선박 도입 자금 조달을 위한 특수목적기업과 자산유동화를 위한 특수목적기업과의 거래는 실질적으로 특수관계자가 아닌 금융기관과의 거래이므로 주석 표시를 생략하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ 경남기업㈜ KLBV1 S.A. 세계로선박금융㈜ ㈜ 티케이케미칼 에스엠상선㈜ 에스엠신용정보㈜ ㈜남선알미늄 동아건설산업 ㈜ ㈜에스엠바로코사부산 (주)에스엠바로코사 ㈜케이엘홀딩스 ㈜ 우방 에스엠화진인터내셔널(주) 에스엠화진㈜ 플러스매니지먼트(주) 에스엠중공업(주) SM VN CO.,LTD 에스엠스틸㈜ 에스엠에이엠씨투자대부㈜ 삼환기업(주) ㈜삼라마이다스 에스엠레저산업(주) (주)에스엠인더스트리 탑스텐동강시스타㈜ 신촌역사㈜ 농업회사법인㈜삼라농원 에스엠상선경인터미널㈜ ㈜에스엠바로코사경인 남선홀딩스㈜ ㈜울산방송 ㈜한통엔지니어링 판교에스디쓰리 주식회사 주식회사 에스엠벡셀 에스티엑스건설 주식회사 에스엠자산개발㈜ ㈜유비씨플러스 탑스텐빌라드애월제주 주식회사 엘아이에스 ㈜태길종합건설 우방산업㈜
매출, 특수관계자거래 0 21,679 25,904,721 0 692,896 0 0 2,738,961 0 6,396 0 12,000 0 0 0 624 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32,402 7,067 0 0 29,416,746
재화의 매입, 특수관계자거래 0 100 0 0 0 0 0 24,711 0 0 0 0 0 0 1,062,951 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 360 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,088,122
기타수익 등, 특수관계자거래 213,169 80,216 0 161,128 0 158,630 402,644 1,000,026 24,427 113,858 277,545 23,307 3,694 36,922 78,673 931 11,966 406 53,206 13,871 304,362 59,290 230,630 1,425 601 48,954 2,238 27,969 914 5,467 17,114 11,735 6,726 1 98 60,899 4,781 0 16,443 64,855 3,519,121
기타비용 등, 특수관계자거래 45,863 164,299 0 225,322 0 0 362,225 3,184,421 800 0 265,177 0 0 0 0 0 0 0 207,958 0 109,359 0 442,935 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,824 484,349 5,495,532
특수관계자거래에 대한 기술 선박 도입 자금 조달을 위한 특수목적기업과 자산유동화를 위한 특수목적기업과의 거래는 실질적으로 특수관계자가 아닌 금융기관과의 거래이므로 주석 표시를 생략하였습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ 경남기업㈜ KLBV1 S.A. 동아건설산업 ㈜ 에스엠상선㈜ ㈜남선알미늄 에스엠신용정보㈜ 에스엠자산개발㈜ 에스엠중공업(주) ㈜ 우방 에스엠화진㈜ ㈜ 티케이케미칼 에스엠에이엠씨투자대부㈜ ㈜에스엠바로코사부산 삼환기업(주) 탑스텐동강시스타㈜ (주)에스엠바로코사 SM VN CO.,LTD ㈜삼라마이다스 에스엠레저산업(주) (주)에스엠인더스트리 신촌역사㈜ 판교에스디쓰리 주식회사 ㈜한통엔지니어링 에스엠상선경인터미널㈜ ㈜케이엘홀딩스 ㈜울산방송 ㈜태길종합건설 남선홀딩스㈜ ㈜에스엠바로코사경인 에스엠스틸㈜ 주식회사 에스엠벡셀 에스티엑스건설 주식회사 재단법인 필의료재단 ㈜유비씨플러스 주식회사 엘아이에스 탑스텐빌라드애월제주 농업회사법인㈜삼라농원
매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권 매출채권 0 856,377 2,892,686 0 2,029,889 11,893 35,679 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,267,281 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,093,805
기타채권 403,942 131,929 0 263,613 4,573,192 106,653 582,565 156,363 25,007 528,367 9,261 576,718 13,903 400,537 326 1,893,142 217,951 2,934 11,266 209,886 129 637 57,867 55,626 0 2 6,153 7,005 7,972 30,277 0 22,666 254,204 102,087 4,205 0 17,000 1,205 893 1,034 10,676,517
매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 매입채무 0 0 0 0 0 567,618 9,196 0 0 0 0 782,866 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,359,680
기타부채 66,742 52,314 0 290,628 0 247,983 1,335,414 12,300 0 117,359 0 0 0 102,072 0 0 102,440 339 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,735 0 2,332,326
특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 상기 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 지급보증은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 설명 특수관계자 채권에 대해 당분기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손충당금에 대한 설명 특수관계자 채권에 대해 당분기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 코리아엘엔지트레이딩㈜ 경남기업㈜ KLBV1 S.A. 동아건설산업 ㈜ 에스엠상선㈜ ㈜남선알미늄 에스엠신용정보㈜ 에스엠자산개발㈜ 에스엠중공업(주) ㈜ 우방 에스엠화진㈜ ㈜ 티케이케미칼 에스엠에이엠씨투자대부㈜ ㈜에스엠바로코사부산 삼환기업(주) 탑스텐동강시스타㈜ (주)에스엠바로코사 SM VN CO.,LTD ㈜삼라마이다스 에스엠레저산업(주) (주)에스엠인더스트리 신촌역사㈜ 판교에스디쓰리 주식회사 ㈜한통엔지니어링 에스엠상선경인터미널㈜ ㈜케이엘홀딩스 ㈜울산방송 ㈜태길종합건설 남선홀딩스㈜ ㈜에스엠바로코사경인 에스엠스틸㈜ 주식회사 에스엠벡셀 에스티엑스건설 주식회사 재단법인 필의료재단 ㈜유비씨플러스 주식회사 엘아이에스 탑스텐빌라드애월제주 농업회사법인㈜삼라농원
매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권 매출채권 0 531,350 16,882,030 0 1,475,028 0 234,313 2,345 0 0 0 0 0 0 0 4,400 0 0 0 1,213,270 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47,820 0 0 0 0 0 20,390,556
기타채권 537,983 71,064 0 143,320 2,552,618 908,967 2,383,599 101,046 21,678 553,418 21,167 529,821 11,446 524,223 2,419 1,875,337 74,674 3,433 10,770 187,069 0 922 75,711 26,122 89 1 4,852 11,559 5,969 25,222 10,639 12,450 276,183 54,047 7,334 0 0 0 737 828 11,026,717
매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 매입채무 0 0 0 0 0 385,822 693,302 0 0 0 0 631,432 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,710,556
기타부채 709,627 227,527 0 163,252 0 170,124 1,811,834 12,300 0 237,548 0 0 0 272,678 0 0 126,371 289 0 0 21,635 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 165,897 0 0 0 0 0 4,682 0 3,923,764
특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 상기 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 지급보증은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 설명 특수관계자 채권에 대해 전기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손충당금에 대한 설명 특수관계자 채권에 대해 전기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.

주요 경영진 보상 공시

주요 경영진 보상 공시
당분기 (단위 : 천원)
기능별 항목
판매비와 일반관리비
주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,209,972
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 253,524
주요 경영진 정보에 대한 공시 주요경영진에는 등기임원(사외이사포함) 및 비등기임원이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)
기능별 항목
판매비와 일반관리비
주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,084,738
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 296,328
주요 경영진 정보에 대한 공시 주요경영진에는 등기임원(사외이사포함) 및 비등기임원이 포함되어 있습니다.

특수관계자와의 자금 대여 거래 공시

특수관계자와의 자금 대여 거래 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 그 밖의 특수관계자
(주)삼라 ㈜삼라마이다스 ㈜케이엘홀딩스 동아건설산업 ㈜ 삼환기업(주) 에스엠화진㈜ (주)에스엠바로코사 에스엠에이엠씨투자대부㈜ (주)에스엠인더스트리 신화디앤디㈜ 신촌역사㈜ ㈜에스엠바로코사경인 에스엠스틸㈜ 우방산업㈜
기초 대여금 및 수취채권 0 0 300,000 18,000,000 3,500,000 0 1,400,000 0 400,000 0 1,900,000 700,000 2,000,000 28,200,000
대여금및수취채권의 취득, 특수관계자 거래 0 0 400,000 0 9,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 9,400,000
대여금및수취채권의 처분, 특수관계자 거래 0 0 400,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 400,000
대여금및수취채권의 기타증감, 특수관계자 거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
기말 대여금 및 수취채권 0 0 300,000 18,000,000 12,500,000 0 1,400,000 0 400,000 0 1,900,000 700,000 2,000,000 37,200,000
특수관계자 거래 대여금및수취채권에 대한 설명

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 그 밖의 특수관계자
(주)삼라 ㈜삼라마이다스 ㈜케이엘홀딩스 동아건설산업 ㈜ 삼환기업(주) 에스엠화진㈜ (주)에스엠바로코사 에스엠에이엠씨투자대부㈜ (주)에스엠인더스트리 신화디앤디㈜ 신촌역사㈜ ㈜에스엠바로코사경인 에스엠스틸㈜ 우방산업㈜
기초 대여금 및 수취채권 0 0 0 20,000,000 14,430,000 0 0 3,800,000 0 0 1,900,000 700,000 0 42,830,000
대여금및수취채권의 취득, 특수관계자 거래 2,000,000 13,000,000 6,400,000 0 2,500,000 500,000 1,400,000 0 400,000 1,900,000 0 0 2,000,000 30,100,000
대여금및수취채권의 처분, 특수관계자 거래 2,000,000 13,000,000 6,100,000 2,000,000 13,430,000 500,000 0 3,800,000 0 1,900,000 0 0 2,000,000 44,730,000
대여금및수취채권의 기타증감, 특수관계자 거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,000,000 0
기말 대여금 및 수취채권 0 0 300,000 18,000,000 3,500,000 0 1,400,000 0 400,000 0 1,900,000 700,000 2,000,000 28,200,000
특수관계자 거래 대여금및수취채권에 대한 설명

특수관계자와의 자금 차입 거래 공시

특수관계자와의 자금 차입 거래 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
그 밖의 특수관계자
에스엠상선㈜
기초 유동 차입금 55,444,200 55,444,200
유동차입금의 증가 57,121,200 57,121,200
유동차입금의 상환 57,121,200 57,121,200
순외환차이에 의한 증가(감소), 유동차입금 2,468,200 2,468,200
기말 유동 차입금 57,912,400 57,912,400

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
그 밖의 특수관계자
에스엠상선㈜
기초 유동 차입금 222,076,000 222,076,000
유동차입금의 증가 130,200,000 130,200,000
유동차입금의 상환 302,616,400 302,616,400
순외환차이에 의한 증가(감소), 유동차입금 5,784,600 5,784,600
기말 유동 차입금 55,444,200 55,444,200

특수관계인에게 제공한 지급보증

특수관계인에게 제공한 지급보증
(단위 : 천원)
우발부채 우발부채 합계
보증 관련 우발부채
대한해운/대한해운엘엔지가 SMKLC VLCC1 S.A. 외 5개 SPC에게 제공한 보증 대한해운/대한해운엘엔지가 KLBV1 S.A.에게 제공한 보증 대한상선이 에스엠자산개발에 제공한 지급보증
거래상대방
한국해양진흥공사 뱅크오브아메리카 한국산업은행 한국해양진흥공사 뱅크오브아메리카 한국산업은행 한국해양진흥공사 뱅크오브아메리카 한국산업은행
우발부채(지급보증)의 추정재무영향, 특수관계자 USD 81,050,934 USD 26,455,034 USD 107,505,968 USD
우발부채(지급보증)의 추정재무영향, 특수관계자 29,614,056 29,614,056
의무의 성격에 대한 기술, 특수관계자에게 제공한 지급보증 연결회사 차입금 계상 금융리스부채 중, 총 6척의 선박의 선박금융에 대하여 해양진흥공사가 SPC에 보증을 제공하고 있으며, 이에 회사는 동 보증에 대해 연대보증인으로 참여하였습니다. 연결회사인 대한해운엘엔지(주)가 한국가스공사와 60:40 지분율로 설립한 합작투자법인(파나마 소재 SPC)은 Shell Western LNG B.V 장기 대선에 K. LOTUS호(18K Bunkering 선박)를 투입하였고, 해당 선박을 취득을 목적으로 선박금융을 체결한 바 있습니다. 아울러 해당 선박금융 계약 약정 상 연결회사는 선박금융잔액에 투자 지분비율 상당만큼 보증을 제공하고 있습니다.


특수관계인에게 제공한 자금보충약정

특수관계인에게 제공한 자금보충약정
(단위 : 천원)
우발부채 우발부채 합계
자금보충약정
대한해운이 SMKLC LNG3 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 SMKLC LNG4 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 SMKLC LNG5 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 SMKLC LNG6 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 VENOSA MARITIME PTE. LTD.에 제공한 자금보충약정
거래상대방
KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주)
우발부채(자금보충약정)의 추정재무영향, 특수관계자 USD 131,928,142 USD 131,919,416 USD 149,486,036 USD 149,553,775 USD 49,122,327 USD 612,009,696 USD
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다.본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 연결회사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다.본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 연결회사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다.본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 연결회사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다.본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 연결회사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다.본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 연결회사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다


특수관계인에게 제공받은 담보

특수관계인에게 제공받은 담보
(단위 : 천원)
자산 자산 합계
유가증권
에스엠상선㈜ 주식 245,339주 에스엠스틸㈜ 주식 201,552주 에스엠인더스트리㈜ 보통주 17,702주 에스엠하이플러스㈜ 보통주 2,542주 동아건설산업㈜ 보통주 9,443주 에스엠하이플러스㈜ 보통주 7,118주 에스엠하이플러스㈜ 보통주 2,034주 에스엠하이플러스㈜ 보통주 1,526주
제공자 삼환기업㈜ 동아건설산업㈜ ㈜삼라 ㈜삼라 ㈜삼라 ㈜삼라 에스엠인더스트리㈜ ㈜삼라
담보설정액 13,500,000 27,000,000 959,997 600,009 720,029 1,680,118 480,101 360,194
대여금액 9,000,000 18,000,000 800,000 500,000 600,000 1,400,000 400,000 300,000
우발자산의 추정재무영향에 대한 설명, 특수관계자 관계사 신촌역사㈜에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 에스엠인더스트리㈜의 보통주를 제공받았습니다. 관계사 신촌역사㈜에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 에스엠하이플러스㈜의 보통주를 제공받았습니다. 관계사 신촌역사㈜에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 동아건설산업㈜의 보통주를 제공받았습니다. 관계사 ㈜에스엠바로코사에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 에스엠하이플러스㈜의 보통주를 제공받았습니다. 관계사 ㈜케이엘홀딩스에 대한 대여금의 담보로 ㈜삼라가 보유한 에스엠하이플러스㈜의 보통주를 제공받았습니다. 관계사 대여금 중 담보 제공을 받은 건에 대한 잔액입니다.


20. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산 0 0 2,040,663
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 13,961,109 0
기타비유동금융자산 35,565,188 0 0
비유동 금융리스채권 675,348,429 0 0
비유동매출채권 및 기타비유동채권 26,495,130 0 0
비유동 금융자산 합계 737,408,747 13,961,109 2,040,663
유동 당기손익인식금융자산 0 0 48,563,901
유동매출채권 및 기타유동채권 173,172,121 0 0
기타유동금융자산 44,808,796 772,330 116,874
유동 금융리스채권 31,546,358 0 0
현금및현금성자산 108,407,638 0 0
유동 금융자산 합계 357,934,913 772,330 48,680,775
총 금융자산 1,095,343,660 14,733,439 50,721,438

전기말 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산 0 0 1,965,155
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 13,451,820 0
기타비유동금융자산 45,430,634 0 0
비유동 금융리스채권 642,082,047 0 0
비유동매출채권 및 기타비유동채권 25,133,467 0 0
비유동 금융자산 합계 712,646,148 13,451,820 1,965,155
유동 당기손익인식금융자산 0 0 60,414,927
유동매출채권 및 기타유동채권 162,507,118 0 0
기타유동금융자산 16,858,867 1,611,946 0
유동 금융리스채권 43,023,036 0 0
현금및현금성자산 109,773,640 0 0
유동 금융자산 합계 332,162,661 1,611,946 60,414,927
총 금융자산 1,044,808,809 15,063,766 62,380,082

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 기타포괄손익 공정가치 측정 금융부채 당기손익인식금융부채
비유동 차입금 1,539,605,035 0 0
비유동 리스부채 2,410,119 0 0
매입채무 및 기타비유동채무 20,094,337 0 0
기타비유동금융부채 157,900 0 0
비유동 금융부채 합계 1,562,267,391 0 0
유동 차입금 901,307,191 0 0
유동 리스부채 1,520,840 0 0
매입채무 및 기타유동채무 138,392,059 0 0
기타유동금융부채 96,169,372 0 14,586
유동 금융부채 합계 1,137,389,462 0 14,586
총 금융부채 2,699,656,853 0 14,586

전기말 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 기타포괄손익 공정가치 측정 금융부채 당기손익인식금융부채
비유동 차입금 1,641,575,587 0 0
비유동 리스부채 1,875,207 0 0
매입채무 및 기타비유동채무 19,432,448 0 0
기타비유동금융부채 157,900 0 0
비유동 금융부채 합계 1,663,041,142 0 0
유동 차입금 801,642,948 0 0
유동 리스부채 4,067,041 0 0
매입채무 및 기타유동채무 140,218,608 0 0
기타유동금융부채 183,760,893 0 17,247
유동 금융부채 합계 1,129,689,490 0 17,247
총 금융부채 2,792,730,632 0 17,247

금융자산의 범주별 손익에 대한 공시

금융자산의 범주별 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 1,401,914 2,686,148 906,278
금융수익 이자수익(금융수익) 1,401,914 0 0
배당금수익(금융수익) 0 2,149,154 785
파생상품거래이익(금융수익) 0 349,256 905,493
파생부채평가이익(금융수익) 0 123,218 0
당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 64,520 0
매출액 12,860,885 0 0
매출액 이자수익(매출액) 7,524,936 0 0
조정리스료 5,335,949 0 0
금융원가 0 (14,540,507) (102,787)
금융원가 파생상품거래손실(금융원가) 0 0 0
파생상품평가손실(금융원가) 0 0 (102,787)
당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 (14,540,507) 0

전분기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 1,156,113 5,126,448 1,131,025
금융수익 이자수익(금융수익) 1,156,113 104,484 0
배당금수익(금융수익) 0 2,830,575 468,970
파생상품거래이익(금융수익) 0 90,642 489,585
파생부채평가이익(금융수익) 0 0 172,470
당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 2,100,747 0
매출액 7,958,397 0 0
매출액 이자수익(매출액) 7,316,873 0 0
조정리스료 641,524 0 0
금융원가 0 (1,360,952) (1,209,303)
금융원가 파생상품거래손실(금융원가) 0 (31,387) 0
파생상품평가손실(금융원가) 0 0 (1,209,303)
당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 (1,329,565) 0

금융부채의 범주별 손익에 대한 공시

금융부채의 범주별 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채
금융원가 (42,876,456) (69,266)
금융원가 이자비용(금융원가) (41,161,562) 0
금융지급수수료 (68,113) 0
리스부채상각비 (47,489) 0
임대보증금 현재가치할인차금 (1,599,292) 0
파생상품거래손실(금융원가) 0 (48,336)
파생상품평가손실(금융원가) 0 (20,930)

전분기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채
금융원가 (36,830,480) (131,019)
금융원가 이자비용(금융원가) (33,584,899) 0
금융지급수수료 (47,837) 0
리스부채상각비 (166,549) 0
임대보증금 현재가치할인차금 (3,031,195) 0
파생상품거래손실(금융원가) 0 (131,019)
파생상품평가손실(금융원가) 0 0

21. 금융자산과 금융부채의 공정가치 (연결)

공정가치의 측정에 대한 기술
연결회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.

공정가치의 측정에 대한 기술
자산과 부채
유동자산 및 유동부채 지분증권 채무증권 파생상품 기타금융부채
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격(종가)에 의해 결정됩니다. 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격(종가)에 의해 결정됩니다. 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 시장에서 거래되지 않는 선도계약의 공정가치는 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 이자율에 근거한 무위험 이자율로 할인한 금액으로 평가하고 있습니다. 파생상품의 공정가치는 파생상품 자체의 신용위험을 반영하고 있으며, 필요한 경우 연결회사와 거래상대방의 신용위험을 고려한 조정액을 포함하고 있습니다.
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다.


자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
자산
공정가치로 측정하는 금융자산
장부금액
공정가치
금융자산 1,160,798,538
금융자산 비유동 금융자산 합계 753,410,520
비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 2,040,664
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 13,961,109
기타비유동금융자산 35,565,188
비유동 금융리스채권 675,348,429
장기매출채권 및 기타비유동채권 26,495,130
유동 금융자산 합계 407,388,018
유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 48,563,901
매출채권 및 기타유동채권 173,172,121
기타유동금융자산 45,698,000
유동 금융리스채권 31,546,358
현금및현금성자산 108,407,638

전기말 (단위 : 천원)
자산
공정가치로 측정하는 금융자산
장부금액
공정가치
금융자산 1,122,252,657
금융자산 비유동 금융자산 합계 728,063,123
비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 1,965,155
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 13,451,820
기타비유동금융자산 45,430,634
비유동 금융리스채권 642,082,047
장기매출채권 및 기타비유동채권 25,133,467
유동 금융자산 합계 394,189,534
유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 60,414,927
매출채권 및 기타유동채권 162,507,118
기타유동금융자산 18,470,813
유동 금융리스채권 43,023,036
현금및현금성자산 109,773,640

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
부채
공정가치로 측정하는 금융부채
장부금액
공정가치
금융부채 2,699,671,439
금융부채 비유동 금융부채 합계 1,562,267,391
비유동 금융부채 합계 장기차입금 1,539,605,036
비유동 리스부채 2,410,119
장기매입채무 및 기타비유동채무 20,094,336
기타비유동금융부채 157,900
유동 금융부채 합계 1,137,404,048
유동 금융부채 합계 유동 차입금 901,307,191
유동 리스부채 1,520,840
매입채무 및 기타유동채무 138,392,059
기타유동금융부채 96,183,958

전기말 (단위 : 천원)
부채
공정가치로 측정하는 금융부채
장부금액
공정가치
금융부채 2,792,747,879
금융부채 비유동 금융부채 합계 1,663,041,142
비유동 금융부채 합계 장기차입금 1,641,575,587
비유동 리스부채 1,875,207
장기매입채무 및 기타비유동채무 19,432,448
기타비유동금융부채 157,900
유동 금융부채 합계 1,129,706,737
유동 금융부채 합계 유동 차입금 801,642,948
유동 리스부채 4,067,041
매입채무 및 기타유동채무 140,218,608
기타유동금융부채 183,778,140

공정가치 서열체계 및 측정방법에 대한 기술
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 상장주식, 파생금융자산 또는 파생금융부채로 분류된 운임선도거래, 연료유 선물 등이 있습니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치가 수준2로 분류되는 자산ㆍ부채는 비상장 주식 및 스왑 파생 금융부채 등이 있습니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준3으로 분류되는 자산ㆍ부채는 비상장 주식등이 있습니다.

공정가치 서열체계 및 측정방법에 대한 공시

공정가치 서열체계 및 측정방법에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 2,040,664 0 13,961,109 16,001,773
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 2,040,664 0 0 2,040,664
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 0 13,961,109 13,961,109
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 48,680,775 772,330 0 49,453,105
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 48,563,901 0 0 48,563,901
유동파생상품자산 116,874 772,330 0 889,204
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 14,586 0 0 14,586
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 유동파생상품부채 14,586 0 0 14,586
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 연결회사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식 등으로 구성됩니다.
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 연결회사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식 등으로 구성됩니다.

전기말 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 1,965,154 0 13,451,820 15,416,974
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 1,965,154 0 0 1,965,154
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 0 13,451,820 13,451,820
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 60,414,927 1,611,946 0 62,026,873
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 60,414,927 0 0 60,414,927
유동파생상품자산 0 1,611,946 0 1,611,946
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 17,247 0 0 17,247
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 유동파생상품부채 17,247 0 0 17,247
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 연결회사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식 등으로 구성됩니다.
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 연결회사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식 등으로 구성됩니다.

공정가치 서열체계 수준 2 및 수준 3인 자산에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 2 및 수준 3인 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
파생상품자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
금융자산, 공정가치 772,330 0 13,961,109
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 현금흐름할인법 현금흐름할인법 순자산가치평가법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 금리, 환율 등 할인율 해당없음

전기말 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
파생상품자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
금융자산, 공정가치 1,611,946 0 13,451,820
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 현금흐름할인법 현금흐름할인법 순자산가치평가법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 금리, 환율 등 할인율 해당없음

22. 계약자산 및 계약부채 (연결)

계약자산 및 계약부채

계약자산 및 계약부채
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
제품과 용역 제품과 용역 합계
운임매출 건설매출
유동계약자산 31,024,574 4,459,214 35,483,788
비유동계약자산
유동계약부채 29,231,960 220,171 29,452,131
비유동계약부채
고객과의 계약에서 생기는 수취채권 계약자산 계약부채에 대한 설명 운임수익 관련된 계약부채는 기타유동부채, 계약자산은 매출채권및기타채권에 포함되어 있습니다. 건설수익 관련된 계약부채는 기타유동부채, 계약자산은 기타유동자산에 포함되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
제품과 용역 제품과 용역 합계
운임매출 건설매출
유동계약자산 30,647,154 3,857,779 34,504,933
비유동계약자산
유동계약부채 36,022,847 193,036 36,215,883
비유동계약부채
고객과의 계약에서 생기는 수취채권 계약자산 계약부채에 대한 설명 운임수익 관련된 계약부채는 기타유동부채, 계약자산은 매출채권및기타채권에 포함되어 있습니다. 건설수익 관련된 계약부채는 기타유동부채, 계약자산은 기타유동자산에 포함되어 있습니다.

재무상태표
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
　 제 58 기 1분기말 제 57 기말
자산 　 　
비유동자산 1,933,674,980,974 1,890,409,571,302
유형자산 1,587,877,191,406 1,539,968,072,673
투자부동산 108,732,071,268 106,624,541,562
영업권 이외의 무형자산 112,383,861 107,594,112
사용권자산 2,501,883,707 2,565,635,987
비유동당기손익인식금융자산 24,408,905 22,047,708
비유동 기타포괄손익인식금융자산 12,899,665,040 12,403,195,151
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 206,728,952,584 197,918,259,180
기타비유동금융자산 10,122,522,408 25,790,358,679
비유동 순확정급여자산 855,238,041 1,384,781,559
장기매출채권 및 기타비유동채권 2,473,062,866 2,469,524,347
기타비유동자산 1,347,600,888 1,155,560,344
유동자산 562,814,044,003 607,227,417,317
유동재고자산 59,243,928,756 143,495,510,151
매출채권 및 기타유동채권 406,372,274,805 391,940,748,279
유동 당기손익인식금융자산 11,239,800,000 13,999,700,000
기타유동금융자산 27,440,340,162 10,363,938,524
기타유동자산 25,347,804,315 18,403,214,359
현금및현금성자산 33,169,895,965 29,024,306,004
자산총계 2,496,489,024,977 2,497,636,988,619
자본 　 　
자본금 159,588,730,000 159,588,730,000
자본잉여금 191,452,998,499 183,974,903,911
기타자본구성요소 427,922,658,224 365,007,321,245
이익잉여금(결손금) 521,527,207,629 465,060,130,415
자본총계 1,300,491,594,352 1,173,631,085,571
부채 　 　
비유동부채 325,872,143,835 441,441,295,145
장기차입금 313,459,427,437 428,662,702,805
비유동 리스부채 1,556,879,827 1,728,779,516
비유동충당부채 10,855,836,571 10,958,950,882
이연법인세부채 0 90,861,942
유동부채 870,125,286,790 882,564,607,903
유동성장기차입금 692,433,537,082 607,861,101,715
유동 리스부채 788,866,483 771,675,548
매입채무 및 기타유동채무 52,212,289,621 65,658,820,249
기타유동금융부채 95,829,371,811 183,448,140,472
기타 유동부채 28,861,221,793 24,824,869,919
부채총계 1,195,997,430,625 1,324,005,903,048
자본과부채총계 2,496,489,024,977 2,497,636,988,619

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기
3개월 누적 3개월 누적
매출액 290,725,423,951 290,725,423,951 130,968,113,194 130,968,113,194
매출원가 210,704,681,100 210,704,681,100 96,609,952,522 96,609,952,522
매출총이익 80,020,742,851 80,020,742,851 34,358,160,672 34,358,160,672
판매비와관리비 4,842,772,729 4,842,772,729 6,050,383,645 6,050,383,645
영업이익(손실) 75,177,970,122 75,177,970,122 28,307,777,027 28,307,777,027
금융수익 7,321,679,365 7,321,679,365 3,017,335,386 3,017,335,386
금융원가 22,419,433,221 22,419,433,221 18,097,779,575 18,097,779,575
기타수익 1,869,564,376 1,869,564,376 2,582,632,664 2,582,632,664
기타비용 303,972,325 303,972,325 388,749,604 388,749,604
외환손익 8,935,763,029 8,935,763,029 6,258,849,746 6,258,849,746
법인세차감전이익 70,581,571,346 70,581,571,346 21,680,065,644 21,680,065,644
법인세비용 14,114,494,132 14,114,494,132 1,336,279,390 1,336,279,390
분기순이익(손실) 56,467,077,214 56,467,077,214 20,343,786,254 20,343,786,254
기타포괄손익 48,087,709,729 48,087,709,729 29,528,057,389 29,528,057,389
분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 48,661,297,480 48,661,297,480 28,312,207,041 28,312,207,041
순확정급여부채 재측정요소 (1,423,614,220) (1,423,614,220) 23,346,827 23,346,827
표시통화환산손익 48,953,172,365 48,953,172,365 30,942,884,698 30,942,884,698
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 1,131,739,335 1,131,739,335 (2,654,024,484) (2,654,024,484)
분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (573,587,751) (573,587,751) 1,215,850,348 1,215,850,348
파생상품평가손익 (573,587,751) (573,587,751) 1,215,850,348 1,215,850,348
총포괄손익 104,554,786,943 104,554,786,943 49,871,843,643 49,871,843,643
주당이익(손실) 　 　 　 　
기본주당이익(손실) (단위 : 원) 178 178 65 65
희석주당이익(손실) (단위 : 원) 178 178 65 65

자본변동표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
　 자본
자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계
2023.01.01 (기초자본) 159,588,730,000 183,974,903,911 350,375,928,744 418,422,584,179 1,112,362,146,834
총포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 20,343,786,254 20,343,786,254
순확정급여부채 재측정요소 0 0 23,346,827 0 23,346,827
표시통화환산손익 0 0 30,942,884,698 0 30,942,884,698
파생상품평가손익 0 0 1,215,850,348 0 1,215,850,348
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 0 0 (2,654,024,484) 0 (2,654,024,484)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식의 처분 및 발행 0 0 0 0 0
자기주식처분이익 0 0 0 0 0
2023.03.31 (분기말자본) 159,588,730,000 183,974,903,911 379,903,986,133 438,766,370,433 1,162,233,990,477
2024.01.01 (기초자본) 159,588,730,000 183,974,903,911 365,007,321,245 465,060,130,415 1,173,631,085,571
총포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 56,467,077,214 56,467,077,214
순확정급여부채 재측정요소 0 0 (1,423,614,220) 0 (1,423,614,220)
표시통화환산손익 0 0 48,953,172,365 0 48,953,172,365
파생상품평가손익 0 0 (573,587,751) 0 (573,587,751)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가 0 0 1,131,739,335 0 1,131,739,335
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 자기주식의 처분 및 발행 0 0 14,827,627,250 0 14,827,627,250
자기주식처분이익 0 7,478,094,588 0 0 7,478,094,588
2024.03.31 (분기말자본) 159,588,730,000 191,452,998,499 427,922,658,224 521,527,207,629 1,300,491,594,352

현금흐름표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
　 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기
영업활동현금흐름 72,736,994,583 53,996,966,912
영업에서 창출된 현금흐름 72,736,994,583 53,996,966,912
투자활동현금흐름 643,112,899 (32,475,500,991)
유형자산의 취득 (1,543,821,530) (6,120,201,702)
임대보증금의 감소 (3,338,616,000) (974,270,000)
대여금및수취채권의 취득 (122,460,000,000) (118,568,500,000)
대여금및수취채권의 처분 122,460,000,000 92,528,500,000
이자수취 8,177,119,917 2,482,216,356
배당금수취 500,500,000 0
기타금융자산의 순증감 (3,152,069,488) (1,823,245,645)
재무활동현금흐름 (68,841,559,597) (19,632,861,475)
유동성장기미지급금의 상환 (23,272,174,516) (22,292,952,662)
유동성장기차입금의 차입 0 2,777,980,000
유동성장기차입금의 상환 (40,260,742,666) (1,778,816,000)
리스부채의 지급 (212,819,500) (211,959,100)
유동차입금의 증가 20,000,000,000 10,000,000,000
유동차입금의 상환 (23,000,000,000) (10,000,000,000)
비유동차입금의 증가 2,533,000,000 7,222,020,000
비유동차입금의 상환 0 (360,000,000)
사채의 증가 0 10,000,000,000
사채의 상환 (11,000,000,000) (1,200,000,000)
자기주식의 처분 22,305,721,838 0
파생상품의 유입 818,487,157 356,645,886
이자지급 (16,753,031,910) (14,145,779,599)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (392,957,924) (422,725,859)
현금및현금성자산의순증가(감소) 4,145,589,961 1,465,878,587
기초현금및현금성자산 29,024,306,004 17,802,515,649
기말현금및현금성자산 33,169,895,965 19,268,394,236

1. 일반적 사항

2. 재무제표의 작성기준 및 유의적인 회계정책

3. 중요한 회계추정 및 판단

4. 부문정보

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 탱커선 기타부문
수익(매출액) 112,835,064 34,957,669 142,932,691 290,725,424
매출원가 92,916,542 24,722,235 93,065,904 210,704,681
판매비와관리비 2,570,941 1,046,339 1,225,493 4,842,773
영업이익(손실) 17,347,581 9,189,095 48,641,294 75,177,970
보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술 부문별로 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익으로 구성되어 있으며, 보고부문의 회계처리 방법은 당사가 채택한 회계처리방법과 동일합니다.
보고부문의 회계정책에 대한 기술 부문별로 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익으로 구성되어 있으며, 보고부문의 회계처리 방법은 당사가 채택한 회계처리방법과 동일합니다.
보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 당사는 수익을 창출하는 주요 자산인 선박의 종류를 기준으로 영업부문 및 보고부문을 구분하였습니다.
각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 당사의 영업 및 보고부문은 벌크선, 탱커선과 기타(임대분양사업등) 부문으로 구분되며, 벌크선 및 탱커선 부문이 제공하는 용역은 선박운항에 따른 항행수익, 선박대여에 따른 대선수익으로 구성되며 기타부문은 분양에 따른 분양수익 등입니다.

전분기 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 탱커선 기타부문
수익(매출액) 95,160,297 30,775,623 5,032,193 130,968,113
매출원가 71,790,177 23,727,252 1,092,524 96,609,953
판매비와관리비 3,499,267 979,795 1,571,321 6,050,384
영업이익(손실) 19,870,853 6,068,576 2,368,348 28,307,777
보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술 부문별로 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익으로 구성되어 있으며, 보고부문의 회계처리 방법은 당사가 채택한 회계처리방법과 동일합니다.
보고부문의 회계정책에 대한 기술 부문별로 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익으로 구성되어 있으며, 보고부문의 회계처리 방법은 당사가 채택한 회계처리방법과 동일합니다.
보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 당사는 수익을 창출하는 주요 자산인 선박의 종류를 기준으로 영업부문 및 보고부문을 구분하였습니다.
각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 당사의 영업 및 보고부문은 벌크선, 탱커선과 기타(임대분양사업등) 부문으로 구분되며, 벌크선 및 탱커선 부문이 제공하는 용역은 선박운항에 따른 항행수익, 선박대여에 따른 대선수익으로 구성되며 기타부문은 분양에 따른 분양수익 등입니다.

부문별 자산부채 공시

부문별 자산부채 공시
당분기말 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 탱커선 기타부문
자산 1,836,670,615 549,144,478 110,673,932 2,496,489,025
부채 710,912,559 360,802,230 124,282,642 1,195,997,431

전기말 (단위 : 천원)
기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계
벌크선 탱커선 기타부문
자산 1,776,466,245 523,882,546 197,288,198 2,497,636,989
부채 722,839,283 350,453,131 250,713,489 1,324,005,903

부문별 선박 공시

부문별 선박 공시
당분기말 (단위 : 천원)
부문
벌크선 탱커선 기타부문 전체
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
선박 1,706,894,970 (630,611,263) (5,224,212) 640,177,160 (129,980,674) 0 0 0 0 0 2,347,072,130 (760,591,937) (5,224,212)
감가상각비, 유형자산 0 0 0 (16,393,863) 0 0 0 (5,598,588) 0 0 0 0 (21,992,451)

전기말 (단위 : 천원)
부문
벌크선 탱커선 기타부문 전체
장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계
총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액
선박 1,632,674,318 (587,926,127) (5,001,558) 612,893,103 (119,042,230) 0 0 0 0 0 2,245,567,421 (706,968,357) (5,001,558)
감가상각비, 유형자산 0 0 0 (61,925,472) 0 0 0 (21,981,364) 0 0 0 0 (83,906,836)

제품과 용역에 대한 공시

제품과 용역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
항행수익 대선수익 등 분양수익 등
수익(매출액) 125,058,459 22,734,274 142,932,691 290,725,424

전분기 (단위 : 천원)
제품과 용역 제품과 용역 합계
항행수익 대선수익 등 분양수익 등
수익(매출액) 111,101,103 14,834,817 5,032,193 130,968,113

주요 고객에 대한 공시

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
고객 고객 합계
(주)포스코 지에스칼텍스(주) 그 외
수익(매출액) 34,409,235 15,837,504 240,478,685 290,725,424
기업전체 수익에 대한 비율 0.1184 0.0545 0.8272 1.0000

전분기 (단위 : 천원)
고객 고객 합계
(주)포스코 지에스칼텍스(주) 그 외
수익(매출액) 38,915,524 13,641,180 78,411,409 130,968,113
기업전체 수익에 대한 비율 0.2971 0.1042 0.5987 1.0000

5. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)
기초 유형자산 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 처분, 유형자산 감가상각비, 유형자산 당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산 순외환차이 등, 유형자산 기말 유형자산
유형자산 토지 2,736,047 0 0 0 0 121,800 2,857,847
건물 3,279,688 0 0 (26,821) 0 145,807 3,398,674
선박 1,533,597,506 1,524,427 0 (21,992,451) 0 68,126,499 1,581,255,981
공기구비품 354,831 19,394 0 (25,149) 0 15,613 364,689
유형자산 합계 1,539,968,073 1,543,821 0 (22,044,421) 0 68,409,719 1,587,877,191

전기말 (단위 : 천원)
기초 유형자산 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 처분, 유형자산 감가상각비, 유형자산 당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산 순외환차이 등, 유형자산 기말 유형자산
유형자산 토지 2,689,152 0 0 0 0 46,895 2,736,047
건물 3,325,158 0 0 (104,990) 0 59,520 3,279,688
선박 1,565,701,193 27,217,516 0 (83,906,836) (3,711,002) 28,296,635 1,533,597,506
공기구비품 135,463 321,091 (33) (102,131) 0 441 354,831
유형자산 합계 1,571,850,966 27,538,607 (33) (84,113,957) (3,711,002) 28,403,491 1,539,968,073

감가상각비의 기능별 배분
당분기말 (단위 : 백만원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
매출원가 판매비와 일반관리비
감가상각비, 유형자산 21,992 52 22,044

전기말 (단위 : 백만원)
기능별 항목 기능별 항목 합계
매출원가 판매비와 일반관리비
감가상각비, 유형자산 83,907 207 84,114

유형자산 취득에 대한 기술
당사의 선박은 대부분 금융리스에 해당되는 국적취득조건부나용선(BBCHP : Bareboat Charter Hire Purchase)계약으로 취득하였습니다.

감가상각에 대한 공시

감가상각에 대한 공시
유형자산
선박
범위 범위 합계
하위범위 상위범위
기간으로 측정되는 내용연수, 유형자산 10년 25년
내용연수 기술, 유형자산 경영진이 추정한 선박의 내용연수는 해운업에서 적용되는 일반적인 내용연수입니다.
감가상각방법, 유형자산 잔존가치는 내용연수 종료시점에 도달하였다는 가정하에 예상처분가액에서 예상처분원가를 차감한 금액으로 하여 정액법으로 감가상각하고 있습니다.
감가상각비 변경에 대한 기술, 유형자산 예상되는 선박의 이용률의 변화와 해운업 시장환경변화는 유형자산의 내용연수와 잔존가치에 영향을 미칠 수 있으며, 그에 따라 향후 감가상각비도 변경될 수 있습니다.


6. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당사는 내용연수가 비한정인 회원권을 무형자산으로 분류하고 있으며, 당분기 및 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권
회원권
기초 영업권 이외의 무형자산 107,594
처분, 영업권 이외의 무형자산 0
순외환차이에 의한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 4,790
기말 영업권 이외의 무형자산 112,384

전기말 (단위 : 천원)
무형자산 및 영업권
회원권
기초 영업권 이외의 무형자산 105,750
처분, 영업권 이외의 무형자산 0
순외환차이에 의한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 1,844
기말 영업권 이외의 무형자산 107,594

7. 사용권자산

사용권자산의 세부내역에 대한 공시

사용권자산의 세부내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
취득원가 감가상각누계액
사용권자산 4,053,045 (1,551,161) 2,501,884
사용권자산 차량, 사용권자산 352,743 (147,598) 205,145
건물, 사용권자산 3,700,302 (1,403,563) 2,296,739

전기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
취득원가 감가상각누계액
사용권자산 3,857,325 (1,291,689) 2,565,636
사용권자산 차량, 사용권자산 314,728 (131,183) 183,545
건물, 사용권자산 3,542,597 (1,160,506) 2,382,091

사용권자산의 변동내역에 대한 공시

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
기초 사용권자산 사용권자산의 추가 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 감가상각비, 사용권자산 순외환차이 등, 사용권자산 기말 사용권자산
자산 사용권자산 차량운반구 183,545 51,029 (11,896) (25,021) 7,488 205,145
건물 2,382,091 0 0 (177,042) 91,690 2,296,739
자산 합계 2,565,636 51,029 (11,896) (202,063) 99,178 2,501,884

전기말 (단위 : 천원)
기초 사용권자산 사용권자산의 추가 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 감가상각비, 사용권자산 순외환차이 등, 사용권자산 기말 사용권자산
자산 사용권자산 차량운반구 263,991 149,988 (121,593) (108,225) (616) 183,545
건물 3,061,651 0 0 (708,167) 28,607 2,382,091
자산 합계 3,325,642 149,988 (121,593) (816,392) 27,991 2,565,636

8. 담보제공자산

담보제공자산

담보제공자산
(단위 : 천원)
명목금액 우발부채의 추정재무영향 우발부채의 추정재무영향(USD) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
자산 선박 1,569,352,820
선박 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등 2,234,537,105 USD 차입금 담보
한국해양진흥공사 등 60,798,966 차입금 담보
산업은행, 국민은행 등
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행
우리은행
에스엠상선㈜
거래상대방 합계 1,569,352,820
단기금융상품 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
산업은행, 국민은행 등 21,018,116 15,605,967 USD 선박운임담보
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행
우리은행
에스엠상선㈜
거래상대방 합계
장기금융상품 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
산업은행, 국민은행 등
BNP 파리바, 산업은행 등 8,875,423 6,590,008 USD 선박운임담보
수협은행 715,679 715,679 선박운임담보
산업은행
우리은행
에스엠상선㈜
거래상대방 합계
건물 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
산업은행, 국민은행 등
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행 3,065,453 10,000,000 차입금 담보, 당사는 한국산업은행에 대출(대출잔액 280억)에 대하여 마곡본사사옥을 담보로 제공하고 있습니다.
우리은행
에스엠상선㈜
거래상대방 합계
투자부동산 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
산업은행, 국민은행 등
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행
우리은행 108,732,071 51,408,000 차입금 담보
에스엠상선㈜
거래상대방 합계
종속기업 거래상대방 산업은행, 한국수출입은행 등
한국해양진흥공사 등
산업은행, 국민은행 등
BNP 파리바, 산업은행 등
수협은행
산업은행
우리은행
에스엠상선㈜ 5,395,005 43,000,000 USD 차입금 담보, 당사는 대한해운엘엔지㈜가 에스엠상선㈜으로부터 받은 대출(미화 4,300만 달러)에 대하여, 대한상선주식 2,310,672주를 담보로 제공하고 있습니다.
거래상대방 합계
자산 합계 1,717,154,567 122,922,645 2,299,733,080 USD


9. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 종속기업 전체 종속기업 합계
케이엘씨에스엠㈜ 대한상선㈜ 한국선박금융(주) 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜
발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 53,057 10,747,152 820,000 20,000,000 170,779
종속기업에 대한 소유지분율 0.6580 0.7049 0.4824 1.0000 0.2317
종속기업 취득원가(USD) 7,149,525 USD 18,631,328 USD 4,855,628 USD 116,422,114 USD 6,437,806 USD 153,496,401 USD
종속기업에 대한 투자자산 9,628,980 25,092,673 6,539,559 156,797,304 8,670,437 206,728,953
지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명 한국선박금융㈜에 대한 당사의 지분은 48.24%이나, 종속기업인 대한상선㈜의 보유지분 14.12%를 단순합산한 지분율은 62.36%이며 당사에게 사실상 지배력이 있다고 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. 창명해운㈜에 대한 당사의 지분은 23.17%이나, 종속기업인 대한상선㈜의 보유지분 28.08%를 단순합산한 지분율은 51.25%이며 당사에게 사실상 지배력이 있다고판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)
전체 종속기업 전체 종속기업 합계
케이엘씨에스엠㈜ 대한상선㈜ 한국선박금융(주) 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜
발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 53,057 10,747,152 820,000 20,000,000 170,779
종속기업에 대한 소유지분율 0.6580 0.7049 0.4824 1.0000 0.2317
종속기업 취득원가(USD) 7,149,525 USD 18,631,328 USD 4,855,628 USD 116,422,114 USD 6,437,806 USD 153,496,401 USD
종속기업에 대한 투자자산 9,218,597 24,023,235 6,260,846 150,114,674 8,300,907 197,918,259
지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

종속기업의 변동내역 공시

종속기업의 변동내역 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 종속기업
종속기업
기초 종속기업에 대한 투자자산 197,918,259
순외환차이를 통한 증가(감소), 종속기업투자 8,810,694
기말 종속기업에 대한 투자자산 206,728,953

전기말 (단위 : 천원)
전체 종속기업
종속기업
기초 종속기업에 대한 투자자산 194,525,989
순외환차이를 통한 증가(감소), 종속기업투자 3,392,270
기말 종속기업에 대한 투자자산 197,918,259

종속기업의 요약재무정보에 대한 공시

종속기업의 요약재무정보에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 종속기업 전체 종속기업 합계
대한상선㈜ 케이엘씨에스엠㈜ 한국선박금융(주) 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜
자산총액 646,096,599 57,404,417 8,227,282 1,844,806,282 205,165,066
부채총액 196,004,192 15,729,477 136,353 1,599,937,337 69,349,809
매출액 85,591,412 30,087,623 93,414 94,577,760 14,598,199
당기순손익 (6,167,261) 2,541,750 (29,606) 21,199,517 2,501,643
종속기업의 요약재무정보에 대한 기술 상기의 종속기업 요약재무제표는 별도 및 개별재무제표로 작성되었습니다.

전기말 (단위 : 천원)
전체 종속기업 전체 종속기업 합계
대한상선㈜ 케이엘씨에스엠㈜ 한국선박금융(주) 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜
자산총액 625,621,790 60,627,694 8,177,203 1,781,741,349 199,993,360
부채총액 188,675,774 21,494,504 56,668 1,567,480,190 72,208,981
매출액 281,069,018 113,882,677 533,499 367,516,095 55,398,390
당기순손익 22,503,841 4,079,821 (74,815) 13,749,482 (7,197,034)
종속기업의 요약재무정보에 대한 기술 상기의 종속기업 요약재무제표는 별도 및 개별재무제표로 작성되었습니다.

10. 기타금융자산

기타금융자산의 내역

기타금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
기타유동금융자산 27,440,340
기타유동금융자산 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 4,091,970
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 21,018,116
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 2,103,232
유동파생상품자산 227,022
기타비유동금융자산 10,122,522
기타비유동금융자산 장기예금 1,243,100
장기외화예금 8,875,422
특정현금과 예금 4,000

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
기타유동금융자산 10,363,939
기타유동금융자산 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 6,479,810
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 902,599
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 2,103,232
유동파생상품자산 878,298
기타비유동금융자산 25,790,359
기타비유동금융자산 장기예금 1,194,781
장기외화예금 24,591,578
특정현금과 예금 4,000

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
금융자산, 분류 장기외화예금 거래상대방 BNP PARIBAS/산업은행 등 2,734,014 선박금융계약관련 보증금
산업은행 6,141,408 선박차입금 원리금상환 유보액
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등 6,111,734 선박금융계약관련 운임수취
국민은행/산업은행 14,906,382 선박차입금 원리금상환 유보액
한국증권금융
수협은행
농협은행
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융 2,103,232 우리사주대출 보증금
수협은행
농협은행
장기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행 715,679 선박차입금 원리금상환 유보액
농협은행 527,421 오송 아파트 특별수선충당금
금융자산, 분류 합계 33,239,870

전기말 (단위 : 천원)
사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
금융자산, 분류 장기외화예금 거래상대방 BNP PARIBAS/산업은행 등 2,755,591 선박금융계약관련 보증금
산업은행 7,992,301 선박차입금 원리금상환 유보액
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행
농협은행
현금성자산으로 분류되지 않는 단기외화예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등 902,599 선박금융계약관련 운임수취
국민은행/산업은행 13,843,686 선박차입금 원리금상환 유보액
한국증권금융
수협은행
농협은행
현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융 2,103,232 우리사주대출 보증금
수협은행
농협은행
장기예금 BNP PARIBAS/산업은행 등
산업은행
기업은행/수협은행 등
국민은행/산업은행
한국증권금융
수협은행 712,523 선박차입금 원리금상환 유보액
농협은행 482,258 오송 아파트 특별수선충당금
금융자산, 분류 합계 28,792,190

스왑계약
당사는 선박금융 및 차입금과 관련하여 이자율 변동 위험 등을 회피하기 위하여 통화 및 이자율 스왑을 체결하고 있습니다.

선물계약
BSI지수 변동, 유가변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 선물거래 등을 체결하고 있습니다.

파생상품관련손익

파생상품관련손익
(단위 : 천원)
금융상품
파생상품
스왑계약 선물계약
유동 파생상품 금융자산 110,148 116,874
파생상품평가이익 0 116,874
파생상품평가손실 (75,308) 0
파생상품거래이익(금융수익) 560,851 349,256
세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 (784,462) 0


11. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
장부금액 금융기관차입금
금융리스부채 총장부가액 현재가치할인차금 금융리스부채
비유동 359,549,894 (66,453,996) 293,095,898 20,363,529 313,459,427
유동 515,859,221 (22,469,675) 493,389,546 199,043,991 692,433,537
금융리스부채에 대한 기술 당사는 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase : BBCHP) 계약에 따라 장기연불조건으로 선박을 취득하고 있으며, 선박의 인도시점에 향후 상환될 부채의 원금과 이자를 금융리스부채로 계상하고 있습니다. 한편, 금융리스부채는 리스채무 불이행의 경우에 담보자산인 해당 선박을 차입제공자에게 반환하는 권리를 제공함으로써 효과적으로 보증되고 있습니다. (주석 8참조)

전기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
장부금액 금융기관차입금
금융리스부채 총장부가액 현재가치할인차금 금융리스부채
비유동 474,586,330 (66,875,258) 407,711,072 20,951,631 428,662,703
유동 393,765,209 (25,087,738) 368,677,471 239,183,631 607,861,102
금융리스부채에 대한 기술 당사는 국적취득조건부나용선(Bareboat Charter Hire Purchase : BBCHP) 계약에 따라 장기연불조건으로 선박을 취득하고 있으며, 선박의 인도시점에 향후 상환될 부채의 원금과 이자를 금융리스부채로 계상하고 있습니다. 한편, 금융리스부채는 리스채무 불이행의 경우에 담보자산인 해당 선박을 차입제공자에게 반환하는 권리를제공함으로써 효과적으로 보증되고 있습니다. (주석 8참조)

12. 리스부채

리스부채의 내역에 대한 공시

리스부채의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 건물
비유동 리스부채 107,048 1,449,832 1,556,880
유동 리스부채 97,657 691,209 788,866

전기말 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 건물
비유동 리스부채 104,089 1,624,691 1,728,780
유동 리스부채 85,915 685,760 771,676

리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액에 대한 공시

리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 건물
사용권자산감가상각비 25,021 177,042 202,063
리스부채에 대한 이자비용 20,422
인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 17,505,770
인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 6,456

전분기 (단위 : 천원)
장부금액 장부금액 합계
공시금액
자산
사용권자산
차량운반구 건물
사용권자산감가상각비 24,430 177,042 201,472
리스부채에 대한 이자비용 4,331
인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 2,685,378
인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 6,561

리스와 관련된 현금유출에 대한 공시

리스와 관련된 현금유출에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
리스 현금유출 17,725

전분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
리스 현금유출 2,904

13. 기타금융부채

기타금융부채의 세부 정보 공시

기타금융부채의 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타비유동금융부채 0
기타비유동금융부채 비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분 0
비유동 파생상품 금융부채 0
장기임대보증금 0
기타유동금융부채 95,829,372
기타유동금융부채 유동 어음 및 사채와 비유동 어음 및 사채의 유동성 대체 부분 17,000,000
유동 파생상품 금융부채 0
단기임대보증금 78,829,372

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기타비유동금융부채 0
기타비유동금융부채 비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분 0
비유동 파생상품 금융부채 0
장기임대보증금 0
기타유동금융부채 183,448,140
기타유동금융부채 유동 어음 및 사채와 비유동 어음 및 사채의 유동성 대체 부분 28,000,000
유동 파생상품 금융부채 17,247
단기임대보증금 155,430,893

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
44회 사모사채 전자단기사채 1 전자단기사채 2 전자단기사채 3 전자단기사채 4 전자단기사채 5
발행일 2023-06-30 2023-08-03 2023-08-03 2023-08-24 2023-10-06 2023-10-30
차입금, 만기 2024-06-30 2024-02-02 2024-08-01 2024-08-22 2024-10-04 2024-01-30
상환방법 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환
차입금, 이자율 0.050 0.063 0.063 0.063 0.063 0.058
유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 3,000,000 0 1,000,000 10,000,000 3,000,000 0 17,000,000

전기말 (단위 : 천원)
차입금명칭 차입금명칭 합계
44회 사모사채 전자단기사채 1 전자단기사채 2 전자단기사채 3 전자단기사채 4 전자단기사채 5
발행일 2023-06-30 2023-08-03 2023-08-03 2023-08-24 2023-10-06 2023-10-30
차입금, 만기 2024-06-30 2024-02-02 2024-08-01 2024-08-22 2024-10-04 2024-01-30
상환방법 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환 만기시 원금 전액 상환
차입금, 이자율 0.050 0.063 0.063 0.063 0.063 0.058
유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 3,000,000 6,000,000 1,000,000 10,000,000 3,000,000 5,000,000 28,000,000

사채의 변동내역에 대한 공시

사채의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 사채 28,000,000
담보·무담보부사채, 어음의 발행 0
담보·무담보부사채, 어음의 상환 (11,000,000)
기말 사채 17,000,000

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
기초 사채 4,600,000
담보·무담보부사채, 어음의 발행 38,000,000
담보·무담보부사채, 어음의 상환 (14,600,000)
기말 사채 28,000,000

14. 퇴직급여부채

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
제도의 초과(과소) 적립액
제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 8,748,641
사외적립자산, 공정가치 (9,601,190)
국민연금전환금 (2,689)
순확정급여자산 (855,238)

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
공시금액
제도의 초과(과소) 적립액
제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 8,829,665
사외적립자산, 공정가치 (10,211,757)
국민연금전환금 (2,689)
순확정급여자산 (1,384,781)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
확정급여제도
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 8,829,665 10,211,757
당분기근무원가, 순확정급여부채(자산) 427,596 0
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 87,156 101,591
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 0 (12,751)
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 0
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (598,699) (702,330)
타사전입자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) 2,923 2,923
타사전출자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) 0 0
기말 순확정급여부채(자산) 8,748,641 9,601,190

전기말 (단위 : 천원)
확정급여제도
확정급여채무의 현재가치 사외적립자산
기초 순확정급여부채(자산) 7,714,252 8,972,393
당분기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,486,131 0
이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 382,407 448,452
재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 664,483 (115,067)
기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 0 2,100,000
제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,487,837) (1,284,833)
타사전입자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) 90,812 90,812
타사전출자로 인한 증감, 순확정급여부채(자산) (20,583) 0
기말 순확정급여부채(자산) 8,829,665 10,211,757

15. 우발부채와 약정사항

계류중인 소송

계류중인 소송
(단위 : 천원)
우발부채
법적소송우발부채
우발부채항목 우발부채항목 합계
해외에서 회사가 피고로 계류중인 Cargo Claim 해외에서 회사가 원고로 계류중인 Cargo Claim 국내에서 회사가 원고로 계류중인 Cargo Claim
우발부채의 추정재무영향 201,948
우발부채의 추정재무영향, USD 1,400,138 USD 69,143,006 USD
유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 상기 계류 또는 중재 중인 소송사건은 당분기말 현재로서는 최종결과를 예측할 수 없습니다.


고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 공시
당사는 ㈜포스코, 한국전력공사, ㈜GS 동해전력, ㈜에스엔엔씨, ㈜GS 칼텍스, ㈜S-OIL, 현대글로비스㈜ 및 세계 최대 철광석 업체인 Vale International S.A.와 장기운송계약을 체결하여 현재 운항 중에 있습니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증

타인으로부터 제공받은 지급보증
(단위 : 천원)
한도금액(원화) 부보 및 지급보증금액(KRW) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채항목 Scrubber 설치관련 대출보증 거래상대방 신한은행 8,446,065 1,694,724 제공자 : 한국해양진흥공사 당사 보유 선박들의 친환경설비(Scrubber) 설치 비용 조달을 위한 대출 계약상 원리금의 95%에 대하여 한국해양진흥공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.
한국산업은행
임차인
BWMS, Scrubber 설치관련 대출보증 신한은행
한국산업은행 4,107,439 3,394,388 제공자 : 한국해양진흥공사 당사 보유 선박들의 친환경설비(BWMS, Scrubber) 설치 비용 조달을 위한 대출 계약상 원금의 95%에 대하여 한국해양진흥공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.
임차인
임대보증금보증 신한은행
한국산업은행
임차인 183,589,980 183,589,980 제공자 : 주택도시보증공사


타인에게 제공하는 이행보증

타인에게 제공하는 이행보증
(단위 : 천원)
한도금액(원화) 한도금액(USD) 부보 및 지급보증금액(KRW) 부보 및 지급보증금액(USD) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채 보증 관련 우발부채 우발부채항목 발전용 유연탄 전용선계약 및 용선계약 이행보증 거래상대방 한국남동발전 등 8,047,619 8,047,619 제공자 : 서울보증보험 당사는 국내 유수의 에너지 발전사와 장기화물운송계약을 체결한바, 서울보증보험이 동계약의 이행보증을 제공하고 있습니다.
Vale International S.A.
발전용 유연탄 전용선계약 이행보증 한국남동발전 등
Vale International S.A. 65,700,833 USD 65,700,833 USD 제공자 : 티케이케미칼(주) 당사는 Vale international S.A 와 체결한 25년간 철광석을 운반하는 2척에 대한장기화물운송계약을 체결하였는 바, 동계약의 이행을 보증하기 위해 Vale international S.A의 브라질 본사 Vale S.A의 이행보증서를 제공받고 당사는 티케이케미칼㈜의 이행보증서를 제공하였습니다.


16. 충당부채

기타충당부채의 변동

기타충당부채의 변동
당분기말 (단위 : 천원)
기타충당부채 기타충당부채 합계
비유동 손해배상충당부채 비유동특별수선충당금 비유동 미확정회생채권 비유동 현재가치할인차금
기초 기타충당부채 10,329,249 481,765 297,190 (149,253) 10,958,951
당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 160,801 45,163 0 0 205,964
충당부채의 감소 (846,499) 0 0 0 (846,499)
순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 537,421 0 0 0 537,421
기말 기타충당부채 10,180,972 526,928 297,190 (149,253) 10,855,837
충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 Claim 및 해난사고 등과 관련하여 당사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액 1,476백만원을 충당부채로 계상하고 있으며, 이중 보험회사 등으로 부터 구상 받을 금액 1,348백만원을 기타 비유동자산으로 계상하고 있습니다. 양수금 청구(공익채권) 소송과 관련하여 회생채무 지급예상액 8,705백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 오송 임대사업과 관련된 특별수선충당금 527백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 미확정구상채권 148백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다. 미확정구상채권 148백만원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)
기타충당부채 기타충당부채 합계
비유동 손해배상충당부채 비유동특별수선충당금 비유동 미확정회생채권 비유동 현재가치할인차금
기초 기타충당부채 10,763,164 301,114 297,190 (149,253) 11,212,215
당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 0 180,651 0 0 180,651
충당부채의 감소 (281,522) 0 0 0 (281,522)
순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 (152,393) 0 0 0 (152,393)
기말 기타충당부채 10,329,249 481,765 297,190 (149,253) 10,958,951
충당부채의 성격에 대한 기술

17. 법인세비용

법인세에 대한 공시
회사는 조세특례제한법 제104조의 10 '해운기업에 대한 법인세 과세표준 계산특례'규정에 따라 당기부터 해운소득에 대하여는 개별선박표준이익의 합계액, 비해운소득에 대하여는 법인세법 등 규정에 의하여 계산한 금액을 과세표준으로 하여 법인세 부담액을 산출하고 있습니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
법인세비용(수익) 합계 14,114

전분기 (단위 : 백만원)
장부금액
공시금액
법인세비용(수익) 합계 1,336

18. 특수관계자

특수관계자 현황 공시

특수관계자 현황 공시
(단위 : 천원)
전체 특수관계자
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자
최상위 지배기업 명칭 ㈜삼라
유의적인 영향력을 행사하는 기업의 명칭 에스엠하이플러스㈜
종속기업의 명칭 대한상선㈜, 케이엘씨에스엠㈜, 한국선박금융㈜, 대한해운엘엔지㈜, 창명해운㈜한덕철광산업㈜, Aster Maritime S.A 등(특수목적기업)
그 밖의 특수관계자 명칭 Aster Maritime S.A 등, ㈜남선알미늄,㈜남선홀딩스,㈜삼라농원,㈜삼라마이다스,㈜에스엠바로코사,,㈜에스엠바로코사부산,㈜에스엠바로코사경인,㈜에스엠벡셀,㈜우방,㈜울산방송,㈜지코더블유,㈜케이알티산업,㈜케이엘홀딩스,㈜태길종합건설,㈜티케이케미칼,㈜한통엔지니어링,경남기업㈜,동아건설산업㈜,삼환기업㈜,신촌역사개발㈜,서남바이오에너지㈜,신촌역사㈜,신화디앤디㈜,에스엠레저산업㈜,에스엠상선㈜,에스엠상선경인터미널㈜,에스엠스틸㈜,에스엠신용정보㈜,에스엠인더스트리㈜,에스엠중공업㈜,에스엠화진㈜,우방토건㈜,WEIHAI ADM21 CO.,LTD.,ADM COMPANY TECHNO CENTER,탑스텐동강시스타㈜,태초이앤씨㈜,에스엠에이엠씨투자대부㈜, 판교에스디쓰리㈜,㈜코니스,㈜나진,농업회사법인 제주플러스팜㈜,에스티엑스건설㈜,에스티엑스건설자산관리㈜,㈜통,삼라희망재단,사단법인 한미동맹친선협회,재단법인 UBC문화장학재단,재단법인 필의료재단,학교법인 동신교육재단,여주대학교 산학협력단,SM TKC INDIA PVT. LTD.,SAMRA ROMANIA S.R.L,KEANGNAM READYMIX PVT LTD,KEANGNAM LANKA (PVT) LTD,KLBV1 S.A.,ENA-DONGAH,Samwhan LLC,Samwhan LAO SOLE CO., LTD,SM VN CO., LTD.,Atlanta Shipping Agency(Holding) Ltd,SM Line Corporation(INDIA) Private Limited,SM Logistics(Shanghai) Co., Ltd.,SM Line (Shanghai) Co,. Ltd.,SM Steel Japan Co.,Ltd,ADM21 VINA CO.,LTD.,화진고신장식재료(곤산)유한공사, Trias International Ltd, St Michaels Sands Hotel Company, STAR Choice Trading 293 Ltd, 세계로선박금융(주),㈜유비씨플러스,코리아엘엔지트레이딩㈜, 에스엠자산개발㈜, ㈜엘아이에스, 탑스텐빌라드애월제주㈜, 국일제지㈜, 국일그래핀㈜, 에스티엑스건설산업㈜


특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 대한상선㈜ 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜ 케이엘씨에스엠㈜ 한국선박금융(주) 한덕철광산업㈜ ㈜남선알미늄 에스엠자산개발㈜ (주)에스엠바로코사 ㈜ 우방 ㈜ 티케이케미칼 경남기업㈜ 농업회사법인㈜삼라농원 동아건설산업 ㈜ 삼환기업(주) 신촌역사㈜ 에스엠레저산업(주) 에스엠상선경인터미널㈜ 에스엠상선㈜ 에스엠스틸㈜ 에스엠신용정보㈜ 에스엠에이엠씨투자대부㈜ (주)에스엠인더스트리 에스엠중공업(주) 에스엠화진㈜ ㈜에스엠바로코사경인 ㈜에스엠바로코사부산 주식회사 에스엠벡셀 ㈜케이엘홀딩스 ㈜태길종합건설 ㈜울산방송 ㈜한통엔지니어링 탑스텐동강시스타㈜ 에스티엑스건설 주식회사 호텔탑스텐 ㈜삼라마이다스 주식회사 엘아이에스 ㈜유비씨플러스 탑스텐빌라드애월제주 (주)호텔탑스텐강릉 경인항컨테이너부두관리 주식회사 에스엠화진인터내셔널(주) 우방산업㈜ 남선홀딩스㈜ 판교에스디쓰리 주식회사 플러스매니지먼트(주)
매출, 특수관계자거래 0 0 1,875,537 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,875,537
선박용역용품 매입 0 0 0 0 0 13,233,823 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13,233,823
기타수익 등, 특수관계자거래 52,708 128,909 138,302 6,557,791 27,259 56,037 263 38,899 152,784 15,942 3,474 46,947 212,368 257,988 1,010 83,019 119,112 750 623 6,012 430,230 248,386 24,435 319 49,747 9,049 13,585 3,830 6,015 99,750 5,432 29,584 7,789 2 2,866 4,108 0 127 1,177 16,611 873 0 0 0 0 0 0 0 8,854,112
기타비용 등, 특수관계자거래 50,755 83,936 26,235 0 0 6,396 0 0 0 207,367 0 0 99,859 240,647 0 244,718 101,553 0 0 0 1,106,901 0 800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4,141 0 0 0 3,226 0 0 0 0 0 0 0 2,176,534
특수관계자거래에 대한 기술 선박 도입 자금 조달을 위한 특수목적기업과 자산유동화를 위한 특수목적기업과의 거래는 실질적으로 특수관계자가 아닌 금융기관과의 거래이므로 주석 표시를 생략하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 대한상선㈜ 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜ 케이엘씨에스엠㈜ 한국선박금융(주) 한덕철광산업㈜ ㈜남선알미늄 에스엠자산개발㈜ (주)에스엠바로코사 ㈜ 우방 ㈜ 티케이케미칼 경남기업㈜ 농업회사법인㈜삼라농원 동아건설산업 ㈜ 삼환기업(주) 신촌역사㈜ 에스엠레저산업(주) 에스엠상선경인터미널㈜ 에스엠상선㈜ 에스엠스틸㈜ 에스엠신용정보㈜ 에스엠에이엠씨투자대부㈜ (주)에스엠인더스트리 에스엠중공업(주) 에스엠화진㈜ ㈜에스엠바로코사경인 ㈜에스엠바로코사부산 주식회사 에스엠벡셀 ㈜케이엘홀딩스 ㈜태길종합건설 ㈜울산방송 ㈜한통엔지니어링 탑스텐동강시스타㈜ 에스티엑스건설 주식회사 호텔탑스텐 ㈜삼라마이다스 주식회사 엘아이에스 ㈜유비씨플러스 탑스텐빌라드애월제주 (주)호텔탑스텐강릉 경인항컨테이너부두관리 주식회사 에스엠화진인터내셔널(주) 우방산업㈜ 남선홀딩스㈜ 판교에스디쓰리 주식회사 플러스매니지먼트(주)
매출, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
선박용역용품 매입 0 0 0 0 0 12,737,149 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12,737,149
기타수익 등, 특수관계자거래 212,824 80,216 1,292,814 3,477,841 37,985 44,037 245 24,263 113,858 0 3,694 78,673 402,644 161,128 914 47,887 84,142 624 601 5,467 1,000,026 246,652 24,427 2,726 48,954 40,286 11,966 6,240 6,252 60,899 10,922 16,443 6,726 1 2,238 4,781 0 0 0 0 0 0 0 931 64,855 11,735 98 406 7,637,421
기타비용 등, 특수관계자거래 22,085 152,210 23,933 28,722 0 24,166 0 0 0 0 0 0 343,146 188,378 0 265,177 412,220 0 0 0 88,573 109,359 800 0 0 207,324 0 0 0 0 0 2,824 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 484,349 0 0 0 2,353,266
특수관계자거래에 대한 기술 선박 도입 자금 조달을 위한 특수목적기업과 자산유동화를 위한 특수목적기업과의 거래는 실질적으로 특수관계자가 아닌 금융기관과의 거래이므로 주석 표시를 생략하였습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 대한상선㈜ 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜ 케이엘씨에스엠㈜ 한국선박금융(주) 한덕철광산업㈜ ㈜남선알미늄 에스엠자산개발㈜ (주)에스엠바로코사 ㈜ 우방 ㈜ 티케이케미칼 경남기업㈜ 농업회사법인㈜삼라농원 동아건설산업 ㈜ 삼환기업(주) 신촌역사㈜ 에스엠레저산업(주) 에스엠상선경인터미널㈜ 에스엠상선㈜ 에스엠스틸㈜ 에스엠신용정보㈜ 에스엠에이엠씨투자대부㈜ (주)에스엠인더스트리 에스엠중공업(주) 에스엠화진㈜ ㈜에스엠바로코사경인 ㈜에스엠바로코사부산 주식회사 에스엠벡셀 ㈜케이엘홀딩스 ㈜태길종합건설 ㈜울산방송 ㈜한통엔지니어링 탑스텐동강시스타㈜ 에스티엑스건설 주식회사 호텔탑스텐 ㈜삼라마이다스 주식회사 엘아이에스 ㈜유비씨플러스 탑스텐빌라드애월제주 남선홀딩스㈜ 판교에스디쓰리 주식회사 플러스매니지먼트(주)
매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권 매출채권 0 0 1,599,521 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,599,521
기타채권 53,942 131,929 141,542 4,972,705 27,898 69,650 269 39,810 156,363 516,316 3,555 116,718 217,624 263,613 1,034 84,964 121,902 768 637 6,153 440,309 254,204 25,007 326 50,913 9,261 13,903 3,919 6,156 102,087 5,559 30,277 7,972 2 2,934 4,205 0 129 1,205 17,000 893 0 0 0 7,903,653
매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 매입채무 0 0 1,454,110 0 0 409,744 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,863,854
기타부채 50,838 49,039 229,542 0 0 38,779 0 0 0 74,724 0 0 72,854 241,679 0 247,983 102,440 0 0 0 1,113,322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,545 0 0 0 918 0 0 0 2,225,663
특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 상기 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 지급보증은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 설명 또한 특수관계자의 채권에 대하여 당기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손충당금에 대한 설명 또한 특수관계자의 채권에 대하여 당기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계
특수관계자
최상위 지배기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 그 밖의 특수관계자
㈜ 삼라 에스엠하이플러스㈜ 대한상선㈜ 대한해운엘엔지(주) 창명해운㈜ 케이엘씨에스엠㈜ 한국선박금융(주) 한덕철광산업㈜ ㈜남선알미늄 에스엠자산개발㈜ (주)에스엠바로코사 ㈜ 우방 ㈜ 티케이케미칼 경남기업㈜ 농업회사법인㈜삼라농원 동아건설산업 ㈜ 삼환기업(주) 신촌역사㈜ 에스엠레저산업(주) 에스엠상선경인터미널㈜ 에스엠상선㈜ 에스엠스틸㈜ 에스엠신용정보㈜ 에스엠에이엠씨투자대부㈜ (주)에스엠인더스트리 에스엠중공업(주) 에스엠화진㈜ ㈜에스엠바로코사경인 ㈜에스엠바로코사부산 주식회사 에스엠벡셀 ㈜케이엘홀딩스 ㈜태길종합건설 ㈜울산방송 ㈜한통엔지니어링 탑스텐동강시스타㈜ 에스티엑스건설 주식회사 호텔탑스텐 ㈜삼라마이다스 주식회사 엘아이에스 ㈜유비씨플러스 탑스텐빌라드애월제주 남선홀딩스㈜ 판교에스디쓰리 주식회사 플러스매니지먼트(주)
매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권 매출채권 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
기타채권 187,983 71,064 194,599 7,057,321 33,711 3,641,070 218 37,217 101,046 540,627 3,279 69,821 373,131 143,320 828 45,953 74,674 957 922 4,852 1,810,249 276,183 21,678 2,419 75,090 21,167 11,446 5,538 5,549 54,047 9,902 25,222 5,969 1 3,433 7,334 0 0 0 0 737 10,639 89 0 14,929,285
매입채무 및 기타 채무
매입채무 및 기타 채무 매입채무 0 0 0 0 0 969,436 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 969,436
기타부채 391,235 195,282 25,140 0 0 31,803 0 0 0 165,908 0 0 253,116 117,641 0 166,151 126,371 0 0 0 805,401 165,897 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21,635 0 0 736 0 0 0 2,466,316
특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 상기 채권ㆍ채무와 관련하여 제공하거나 제공받은 지급보증은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 설명 또한 특수관계자의 채권에 대하여 당기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.
특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손충당금에 대한 설명 또한 특수관계자의 채권에 대하여 당기 중 인식한 대손상각비나 설정된 대손충당금은 없습니다.

주요 경영진 보상 공시

주요 경영진 보상 공시
당분기 (단위 : 천원)
기능별 항목
판매비와 일반관리비
주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 577,232
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 81,978
주요 경영진 정보에 대한 공시 주요경영진에는 등기임원(사외이사포함) 및 비등기임원이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)
기능별 항목
판매비와 일반관리비
주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,173,737
주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 117,185
주요 경영진 정보에 대한 공시 주요경영진에는 등기임원(사외이사포함) 및 비등기임원이 포함되어 있습니다.

특수관계자와의 자금 대여 거래 공시

특수관계자와의 자금 대여 거래 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자
특수관계자
종속기업
대한해운엘엔지(주)
기초 대여금 및 수취채권 309,928,500
대여금및수취채권의 취득, 특수관계자 거래 122,460,000
대여금및수취채권의 처분, 특수관계자 거래 122,460,000
순외환차이에 의한 증가(감소), 대여금및수취채권 4,448,500
기말 대여금 및 수취채권 314,377,000

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자
특수관계자
종속기업
대한해운엘엔지(주)
기초 대여금 및 수취채권 129,869,750
대여금및수취채권의 취득, 특수관계자 거래 309,568,500
대여금및수취채권의 처분, 특수관계자 거래 130,528,500
순외환차이에 의한 증가(감소), 대여금및수취채권 1,018,750
기말 대여금 및 수취채권 309,928,500

특수관계자와의 자금 차입 거래 공시

특수관계자와의 자금 차입 거래 공시
당분기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자
특수관계자
그 밖의 특수관계자
에스엠상선㈜
기초 유동 차입금 0
유동차입금의 증가 0
유동차입금의 상환 0
순외환차이에 의한 증가(감소), 유동차입금 0
기말 유동 차입금 0

전기말 (단위 : 천원)
전체 특수관계자
특수관계자
그 밖의 특수관계자
에스엠상선㈜
기초 유동 차입금 0
유동차입금의 증가 100,000,000
유동차입금의 상환 100,000,000
순외환차이에 의한 증가(감소), 유동차입금 0
기말 유동 차입금 0

특수관계인에게 제공한 지급보증

특수관계인에게 제공한 지급보증
우발부채 우발부채 합계
보증 관련 우발부채
대한해운이 SMKLC VLCC1 S.A. 외 5개 SPC에게 제공한 보증 대한해운/대한해운엘엔지가 KLBV1 S.A.에게 제공한 보증
거래상대방
한국해양진흥공사 뱅크오브아메리카 한국해양진흥공사 뱅크오브아메리카
우발부채(지급보증)의 추정재무영향, 특수관계자 USD 81,050,934 USD 26,455,034 USD 107,505,968 USD
의무의 성격에 대한 기술, 특수관계자에게 제공한 지급보증 당사 차입금 계상 금융리스부채 중, 총 6척의 선박의 선박금융에 대하여 해양진흥공사가 SPC에 보증을 제공하고 있으며, 이에 회사는 동 보증에 대해 연대보증인으로 참여하였습니다. 당사의 자회사인 대한해운엘엔지(주)가 한국가스공사와 60:40 지분율로 설립한 합작투자법인(파나마 소재 SPC)은 Shell Western LNG B.V 장기 대선에 K. LOTUS호(18K Bunkering 선박)를 투입하였고, 해당 선박 취득을 목적으로 선박금융을 체결한 바 있습니다. 아울러 해당 선박금융 계약 약정 상 당사와 대한해운엘엔지㈜는 선박금융잔액에 투자 지분비율 상당만큼 보증을 제공하고 있습니다.


특수관계인에게 제공한 자금보충약정

특수관계인에게 제공한 자금보충약정
(단위 : 천원)
우발부채 우발부채 합계
자금보충약정
대한해운이 SMKLC LNG3 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 SMKLC LNG4 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 SMKLC LNG5 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 SMKLC LNG6 S.A에 제공한 자금보충약정 대한해운이 VENOSA MARITIME PTE. LTD.에 제공한 자금보충약정 대한해운이 대한해운엘엔지에 제공한 자금보충약정1
거래상대방
KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) 국민은행 동경 KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) 국민은행 동경 KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) 국민은행 동경 KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) 국민은행 동경 KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) 국민은행 동경 KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ CA-CIB (금융계약상 대주) KDB/ Bank of America/ BNP Paribas/ 한국수출입은행 (금융계약상 대주) Bank of AmericaCIC (금융계약상 대주) 국민은행 동경
우발부채(자금보충약정)의 추정재무영향, 특수관계자 USD 131,928,142 USD 131,919,416 USD 149,486,036 USD 149,553,775 USD 49,122,327 USD 3,520,000 USD 615,529,696 USD
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다. 본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 당사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다. 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다. 본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 당사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다. 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다. 본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 당사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다. 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다. 본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 당사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다. 대한해운엘엔지㈜의 신조도입 선박인 SM ALBATROSS호,SM BLUEBIRD호,SM GOLDEN EAGLE호, SM KESTREL호, FUELNG VENOSA의 선박 금융 계약 상, BBCHP 계약의 용선주인 대한해운엘엔지의 신용보강을 위하여 자금보충계약을 제공한 바 있습니다. 본 자금보충계약은 대출계약 차주(SMKLC LNG3&4, SMKLC LNG5&6 S.A., VENOSA MARITIME PTE. LTD.)가 금융계약 상 지급의무를 이행하지 못하여 부족금액이 발생할 경우, 당사가 해당부족금액에 대하여 후순위대출의 구조로 자금보충제공하는 것이며, 당분기까지 발생한 자금보충금액은 없습니다. 대한해운엘엔지(주)의 외화대출에 대하여, 당사가 110% 자금보충약정 체결하였습니다.


19. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산 0 0 24,409
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 12,899,665 0
기타비유동금융자산 10,122,522 0 0
비유동매출채권 및 기타비유동채권 2,473,063 0 0
비유동 금융자산 합계 12,595,585 12,899,665 24,409
유동 당기손익인식금융자산 0 0 11,239,800
유동매출채권 및 기타유동채권 406,372,275 0 0
기타유동금융자산 27,213,318 110,148 116,874
현금및현금성자산 33,169,896 0 0
유동 금융자산 합계 466,755,489 110,148 11,356,674
총 금융자산 479,351,074 13,009,813 11,381,083

전기말 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산 0 0 22,048
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 12,403,195 0
기타비유동금융자산 25,790,359 0 0
비유동매출채권 및 기타비유동채권 2,469,524 0 0
비유동 금융자산 합계 28,259,883 12,403,195 22,048
유동 당기손익인식금융자산 0 0 13,999,700
유동매출채권 및 기타유동채권 391,940,748 0 0
기타유동금융자산 9,485,641 878,298 0
현금및현금성자산 29,024,306 0 0
유동 금융자산 합계 430,450,695 878,298 13,999,700
총 금융자산 458,710,578 13,281,493 14,021,748

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 기타포괄손익 공정가치 측정 금융부채 당기손익인식금융부채
비유동 차입금 313,459,427 0 0
비유동 리스부채 1,556,880 0 0
기타비유동금융부채 0 0 0
비유동 금융부채 합계 315,016,307 0 0
유동 차입금 692,433,537 0 0
유동 리스부채 788,866 0 0
매입채무 및 기타유동채무 52,212,290 0 0
기타유동금융부채 95,829,372 0 0
유동 금융부채 합계 841,264,065 0 0
총 금융부채 1,156,280,372 0 0

전기말 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 기타포괄손익 공정가치 측정 금융부채 당기손익인식금융부채
비유동 차입금 428,662,703 0 0
비유동 리스부채 1,728,779 0 0
기타비유동금융부채 0 0 0
비유동 금융부채 합계 430,391,482 0 0
유동 차입금 607,861,102 0 0
유동 리스부채 771,676 0 0
매입채무 및 기타유동채무 65,658,820 0 0
기타유동금융부채 183,430,893 0 0
유동 금융부채 합계 857,722,491 0 0
총 금융부채 1,288,113,973 0 0

금융자산의 범주별 손익에 대한 공시

금융자산의 범주별 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 5,792,818 968,010 560,851
금융수익 이자수익(금융수익) 5,792,818 0 0
배당금수익(금융수익) 0 500,500 0
당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 1,380 0
파생상품평가이익(금융수익) 0 116,874 0
파생상품거래이익(금융수익) 0 349,256 560,851
금융원가 0 (3,383,122) 0
금융원가 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 (3,383,122) 0

전분기 (단위 : 천원)
금융자산, 범주
상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
금융수익 2,298,196 224,819 494,320
금융수익 이자수익(금융수익) 2,298,196 0 0
배당금수익(금융수익) 0 0 0
당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 169,407 0
파생상품평가이익(금융수익) 0 0 172,470
파생상품거래이익(금융수익) 0 55,412 321,850
금융원가 0 (502) 0
금융원가 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 (502) 0

금융부채의 범주별 손익에 대한 공시

금융부채의 범주별 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 기타포괄손익 공정가치 측정 금융부채
금융원가 (18,961,003) 0 (75,308)
금융원가 이자비용(금융원가) (17,321,114) 0 0
금융지급수수료 (20,175) 0 0
파생상품평가손실(금융원가) 0 0 (75,308)
리스부채상각비 (20,422) 0 0
임대보증금 현재가치할인차금 (1,599,292) 0 0

전분기 (단위 : 천원)
금융부채, 범주
상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 기타포괄손익 공정가치 측정 금융부채
금융원가 (17,966,258) (131,020) 0
금융원가 이자비용(금융원가) (14,925,340) 0 0
금융지급수수료 (5,392) 0 0
파생상품평가손실(금융원가) 0 (131,020) 0
리스부채상각비 (4,331) 0 0
임대보증금 현재가치할인차금 (3,031,195) 0 0

20. 금융자산과 금융부채의 공정가치

공정가치의 측정에 대한 기술
당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.

공정가치의 측정에 대한 기술
자산과 부채
유동자산 및 유동부채 지분증권 채무증권 파생상품 기타금융부채
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격(종가)에 의해 결정됩니다. 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격(종가)에 의해 결정됩니다. 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 시장에서 거래되지 않는 선도계약의 공정가치는 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 이자율에 근거한 무위험 이자율로 할인한 금액으로 평가하고 있습니다. 파생상품의 공정가치는 파생상품 자체의 신용위험을 반영하고 있으며, 필요한 경우 당사와 거래상대방의 신용위험을 고려한 조정액을 포함하고 있습니다.
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다.


자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
자산
공정가치로 측정하는 금융자산
장부금액
공정가치
금융자산 503,741,970
금융자산 비유동 금융자산 합계 25,519,659
비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 24,409
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 12,899,665
기타비유동금융자산 10,122,522
장기매출채권 및 기타비유동채권 2,473,063
유동 금융자산 합계 478,222,311
유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 11,239,800
매출채권 및 기타유동채권 406,372,275
기타유동금융자산 27,440,340
현금및현금성자산 33,169,896

전기말 (단위 : 천원)
자산
공정가치로 측정하는 금융자산
장부금액
공정가치
금융자산 486,013,819
금융자산 비유동 금융자산 합계 40,685,126
비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 22,048
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 12,403,195
기타비유동금융자산 25,790,359
장기매출채권 및 기타비유동채권 2,469,524
유동 금융자산 합계 445,328,693
유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 13,999,700
매출채권 및 기타유동채권 391,940,748
기타유동금융자산 10,363,939
현금및현금성자산 29,024,306

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
부채
공정가치로 측정하는 금융부채
장부금액
공정가치
금융부채 1,156,280,372
금융부채 비유동 금융부채 합계 315,016,307
비유동 금융부채 합계 장기차입금 313,459,427
비유동 리스부채 1,556,880
기타비유동금융부채 0
유동 금융부채 합계 841,264,065
유동 금융부채 합계 유동 차입금 692,433,537
유동 리스부채 788,866
매입채무 및 기타유동채무 52,212,290
기타유동금융부채 95,829,372

전기말 (단위 : 천원)
부채
공정가치로 측정하는 금융부채
장부금액
공정가치
금융부채 1,288,131,220
금융부채 비유동 금융부채 합계 430,391,482
비유동 금융부채 합계 장기차입금 428,662,703
비유동 리스부채 1,728,779
기타비유동금융부채 0
유동 금융부채 합계 857,739,738
유동 금융부채 합계 유동 차입금 607,861,102
유동 리스부채 771,676
매입채무 및 기타유동채무 65,658,820
기타유동금융부채 183,448,140

공정가치 서열체계 및 측정방법에 대한 기술
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 상장주식, 파생금융자산 또는 파생금융부채로 분류된 운임선도거래, 연료유 선물 등이 있습니다.
. 　
수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산ㆍ부채는 이자율 및 환율 스왑에 따른 파생금융부채가 있습니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치 수준3으로 분류되는 자산ㆍ부채는 비상장 주식이 있습니다.

공정가치 서열체계 및 측정방법에 대한 공시

공정가치 서열체계 및 측정방법에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 24,409 0 12,899,665 12,924,074
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 24,409 0 0 24,409
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 0 12,899,665 12,899,665
비유동파생상품자산 0 0 0 0
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 11,356,674 110,148 0 11,466,822
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 11,239,800 0 0 11,239,800
유동파생상품자산 116,874 110,148 0 227,022
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 0 0 0 0
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 유동파생상품부채 0 0 0 0

전기말 (단위 : 천원)
측정 전체
공정가치
공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 22,048 0 12,403,195 12,425,243
공정가치로 측정하는 비유동 금융자산 합계 비유동 당기손익인식금융자산 22,048 0 0 22,048
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 0 12,403,195 12,403,195
비유동파생상품자산 0 0 0 0
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 13,999,700 878,298 0 14,877,998
공정가치로 측정하는 유동 금융자산 합계 유동 당기손익인식금융자산 13,999,700 0 0 13,999,700
유동파생상품자산 0 878,298 0 878,298
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 17,247 0 0 17,247
공정가치로 측정하는 유동 금융부채 합계 유동파생상품부채 17,247 0 0 17,247

공정가치 서열체계 수준 2 및 수준 3인 자산에 대한 공시
　

공정가치 서열체계 수준 2 및 수준 3인 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
파생상품자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
금융자산, 공정가치 110,148 12,899,665
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 현금흐름할인법 순자산가치평가법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 금리, 환율 등 해당없음

전기말 (단위 : 천원)
금융자산, 분류
파생상품자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3
금융자산, 공정가치 878,298 12,403,195
공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 현금흐름할인법 순자산가치평가법
공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 금리, 환율 등 해당없음

21. 계약자산 및 계약부채

계약자산 및 계약부채

계약자산 및 계약부채
당분기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
제품과 용역
운임매출
유동계약자산 24,290,412
비유동계약자산
유동계약부채 10,953,390
비유동계약부채
고객과의 계약에서 생기는 수취채권 계약자산 계약부채에 대한 설명 운임수익과 관련된 계약부채는 기타유동부채, 계약자산은 매출채권및기타채권에 포함되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)
장부금액
총장부금액
제품과 용역
운임매출
유동계약자산 20,589,950
비유동계약자산
유동계약부채 9,452,427
비유동계약부채
고객과의 계약에서 생기는 수취채권 계약자산 계약부채에 대한 설명 운임수익과 관련된 계약부채는 기타유동부채, 계약자산은 매출채권및기타채권에 포함되어 있습니다.